Poměr ztrát vs. kombinovaný poměr: Jaký je rozdíl?
Ukazatel ztrát a kombinovaný poměr se používají k měření ziskovosti pojišťovny. Ukazatel ztráty měří celkové vzniklé ztráty ve vztahu k celkovému vybranému pojistnému, zatímco kombinovaný poměr měří vzniklé ztráty a výdaje ve vztahu k celkovému vybranému pojistnému.
Ztrátový poměr
Ukazatel škod se vypočítá vydělením celkových vzniklých ztrát celkovým inkasovaným pojistným. Čím nižší je poměr, tím je pojišťovna výhodnější a naopak. Pokud je škodový poměr vyšší než 1 nebo 100 procent, je pojišťovna nerentabilní a může mít špatné finanční zdraví, protože vyplácí více pojistných plnění, než dostává v pojistném. Například řekněte, že vzniklé ztráty nebo vyplacené pohledávky pojišťovny ABC jsou 5 milionů USD a vybrané pojistné je 3 miliony USD. Ztráta je 1, 67 nebo 167 procent; proto je společnost ve špatném finančním stavu a nerentabilní, protože vyplácí více pohledávek, než dostává příjmy.
Očekává se, že podniky, které mají zásady komerčního vlastnictví a odpovědnosti, budou udržovat ukazatele ztrát nad určitou úrovní. Jinak se mohou potýkat se zvýšením pojistného a zrušením od svého pojistitele. Například si vezměte malého prodejce použitého komerčního vybavení, který platí 20 000 $ ročního pojistného, aby zajistil jejich inventář. Krupobití způsobí škodu ve výši 25 000 $, za kterou vlastník firmy podá nárok. Pojistný poměr jednoho roku ztráty se stává 25 000 $ / 20 000 $, neboli 125%.
Aby se zjistilo, jaké zvýšení pojistného je zaručeno, mohou dopravci přezkoumat historii škod a škodovosti za posledních pět let. Pokud má pojištěný velmi krátký vztah s pojistitelem, může se společnost rozhodnout, že prodejce komerčního vybavení představuje nepřijatelné budoucí riziko. V tomto okamžiku se může dopravce rozhodnout neobnovovat politiku.
Kombinovaný poměr
Kombinovaný poměr měří peníze vycházející z pojišťovny ve formě dividend, nákladů a ztrát. Ztráty označují kázeň pojistitele v pojistných smlouvách.
Kombinovaný poměr se obvykle vyjadřuje v procentech. Poměr pod 100 procent znamená, že společnost dosahuje upisovacího zisku, zatímco poměr nad 100 procent znamená, že vyplácí více peněz za nároky, které dostává z pojistného. I když je kombinovaný poměr vyšší než 100 procent, může být společnost potenciálně stále zisková, protože poměr nezahrnuje investiční výnosy.
Kombinovaný poměr se vypočítá jako součet vzniklých ztrát a nákladů a vydělením součtu celkově získaným pojistným.
Předpokládejme například, že pojišťovací společnost XYZ vyplácí pojistné plnění ve výši 7 milionů USD, má náklady ve výši 5 milionů USD a její celkový příjem z vybraného pojistného činí 60 milionů USD. Kombinovaný poměr společnosti XYZ je 0, 20, neboli 20 procent. Společnost je proto považována za ziskovou a v dobrém finančním zdraví.
Oba poměry se liší, protože kombinovaný poměr zohledňuje náklady, na rozdíl od ztrátového poměru. Při hodnocení ziskovosti pojišťovny by tedy neměly být tyto dva poměry vzájemně porovnávány. (Související informace naleznete v části „Jak vypočítám kombinovaný poměr?“)
Klíč s sebou
- Ukazatel ztrát a kombinovaný poměr se používají k měření ziskovosti pojišťovny.
- Ukazatel škodovosti měří celkové vzniklé ztráty ve vztahu k celkovému vybranému pojistnému.
- Kombinovaný poměr měří vzniklé ztráty a výdaje ve vztahu k celkovému vybranému pojistnému.