Výkaz nákupu a prodeje (P&S)

Co je prohlášení o nákupu a prodeji?

Výkaz nákupu a prodeje (P&S) podrobně popisuje prodej a započtení pozice futures nebo opcí. Obchodník s futures provizí (FCM) pošle výpis zákazníkovi po vyrovnání pozice (uzavřeno). Zahrnuje počet nakoupených nebo prodaných kontraktů a ceny, které byly obdrženy, hrubý zisk nebo ztráta, provize a čistý zisk nebo ztráta z transakce. Může jej také doprovázet potvrzení.

Klíč s sebou

• Výkaz P&S podrobně popisuje ceny a účinky transakce na účtu futures.
• Uvádí počet kontraktů futures nebo opcí v závěrečných obchodech a změny zůstatků.
• Toto prohlášení je v rozporu s potvrzením, které podrobně popisuje otevření pozic.

Porozumění prohlášení o nákupu a prodeji (P&S)

Příkaz P&S slouží jako shrnutí poslední transakce započítávání transakcí, která uzavírá všechny otevřené pozice. Poskytuje podrobnosti o transakci a všech změnách marže. Je to podobné příjmu pro futures transakce. Rovněž hlásí nový zůstatek na účtu, ať už prostřednictvím zisků nebo ztrát z pozice, a také když zákazník přidá nebo vybere finanční prostředky.

Naproti tomu potvrzovací prohlášení, zaslané také obchodníkem s futures provizí (FCM), podrobně popisuje otevření nebo zahájení pozice futures nebo opcí. Toto prohlášení podrobně uvádí počet zakoupených nebo prodaných smluv a také ceny, za které byly smlouvy zakoupeny nebo prodány.

Obchodníci s futures také zasílají výkazy P&S po dalších událostech, které mění zůstatek na účtu. To zahrnuje vklady zákazníků, výběr marže a když samotný FCM vloží nadměrnou marži do úročeného nástroje, aby maximalizoval návratnost zákazníka.

Obchodník s futures provizí hraje zásadní roli v tom, že umožňuje zákazníkům účastnit se na futures trzích. FCM je jednotlivec nebo organizace registrovaná u National Futures Association (NFA), která se podílí na nabízení nebo přijímání objednávek na nákup nebo prodej futures nebo opcí na futures výměnou za platbu peněz (provize) nebo jiných aktiv od zákazníků. FCM rovněž odpovídá za výběr marže od zákazníků.

Vyrovnávání pozic

Ačkoli to není jeho jediná funkce, prohlášení o nákupu a prodeji informuje zákazníka o tom, kdy je stávající pozice, dlouhá nebo krátká, uzavřena, což se nazývá kompenzace pozice. Konkrétně je kompenzační transakce činností, která přesně ruší rizika a výhody jiného nástroje v portfoliu. Obchodník ji používá, pokud není možné uzavřít nebo ukončit původní transakci podle potřeby. Neschopnost uzavřít pozici se často děje s opcemi a jinými složitějšími finančními obchodními nástroji.

Například, pokud zákazník koupil jednu futures smlouvu, pozdější prodej této smlouvy je podrobně popsán v P&S. Pokud by však zákazník zastával krátkou pozici, nákup rovnocenné futures kontrakty by tuto krátkou kompenzoval, což by účinně odstranilo vystavení zákazníka tomuto trhu.

Částečné prodeje a kompenzace se také objevují ve výkazech P&S.

Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.

Související termíny

Jak se obchoduje s futures Futures jsou finanční smlouvy, které zavazují kupujícího k nákupu aktiva nebo prodávající k prodeji aktiva, jako je komodita nebo finanční nástroj, v předem stanoveném budoucím datu a ceně. více Definice dodání hotovosti Hotovostní dodání je vypořádání mezi stranami určitých derivátových smluv, které vyžaduje, aby prodávající převedl peněžní hodnotu aktiva. více Jak fungují futures na dluhopisy Futures na dluhopisy jsou finanční deriváty, které zavazují držitele smlouvy k nákupu nebo prodeji dluhopisu k určitému datu za předem stanovenou cenu. více Definice posunutí Posun zahrnuje převzetí opačné polohy vzhledem k původní otevírací poloze. více Derivát - jak funguje Konečná hra na zajištění Derivát je sekuritizovaná smlouva mezi dvěma nebo více stranami, jejichž hodnota závisí na jednom nebo více podkladových aktivech nebo je z nich odvozena. Jeho cena je určena kolísáním tohoto aktiva, kterým mohou být akcie, dluhopisy, měny, komodity nebo tržní indexy. více Kompenzace transakce Kompenzace transakce ruší účinky jiné transakce a je nejčastější na trzích futures a opcí. více partnerských odkazů