Sekundární příjemce
Vedlejším příjemcem, známým také jako případný příjemce, je osoba nebo subjekt, který zdědí aktiva na základě vůle, svěřeneckého účtu nebo účtu (např. Pojistka nebo anuita), když hlavní příjemce zemře před poskytovatelem grantu.
Druhotný nebo podmíněný příjemce zdědí aktiva, pouze pokud splní určité podmínky, jako je smrt primárního příjemce nebo rozhodnutí primárního příjemce vzdát se svého dědictví. Pokud primárního příjemce nelze najít v době smrti poskytovatele, aktiva by mohla postoupit druhému příjemci. Požadavky a čas na lokalizaci primárního příjemce se liší v závislosti na účtu nebo právním dokumentu upravujícím aktiva.
Klíč s sebou
- Vedlejším nebo podmíněným příjemcem je osoba nebo subjekt určený ke zdědění aktiv, pokud primární příjemce předchůdce udělil.
- V některých případech může sekundární příjemce zdědit aktiva, pokud se primární příjemce vzdá svého dědictví nebo je nezpůsobilý.
- Sekundární příjemce může být uveden na účtu závěti, svěřeneckého, penzijního nebo investičního účtu a na dalších účtech, na kterých jsou majetek dědičný.
Porozumění sekundárním příjemcům
Strany mohou také jmenovat sekundární příjemce pro penzijní účty nebo jiná investiční a důchodová vozidla; pokud tak neučiníte, nebude-li primární příjemce schopen zdědit majetek. Například při vydání pojistné smlouvy, anuity, 401 (k), 529 vysokoškolských spořicích plánů, zdravotního spořicího účtu (HSA) nebo svěřenectví, držitel účtu uvede, kdo a co (např. Svěřenství nebo charita) chce přijímat aktiva po smrti. Někdy mohou uvedené strany obdržet aktiva, pokud je majitel účtu nezpůsobilý. V těchto scénářích je často možné pojmenovat více než jednoho primárního nebo potenciálního příjemce a mezi vybrané vybrat alokovat procenta. Mnoho politik zakazuje přidělení částek, protože hodnoty se mohou během života účtu měnit, a proto mohou způsobit problémy se smrtí.
Určení příjemců může být sofistikovaný proces. Na některých účtech je například možné určit označení podle toho, kde dědici příjemce obdrží rozdělovaná aktiva, pokud příjemce předem držitele účtu předchůdce.
Zvláštní úvahy
Vůle je právně vymahatelné prohlášení, které uvádí, jak si osoba přeje distribuovat svá aktiva při smrti. Ačkoli se její formát liší, většina se řídí poměrně jednotným uspořádáním, počínaje tvrzením, že zůstavitel, který musí být nejméně 18 let nebo oženit, je ve věku zákonném a činí vůli podle vlastního uvážení. Také vůle pojmenuje exekutora (osobu, která vykonává nebo vykonává závěť), opatrovníka pro nezletilé děti a příjemce (y). Například může závěť rozdělit bankovní účty a rozdělit majetek mezi několik jednotlivců. Majetek, který je ve společném vlastnictví, se také odpovídajícím způsobem rozdělí. Ve vůli je zásadní být co nejjasnější a nejpřesnější, aby se předešlo právním výzvám a souvisejícím výdajům.
Většina států vyžaduje přítomnost svědků při výkonu vůle. Například v Iowě musí platná vůle mít dva kompetentní svědci, nejméně 16 let. Tito jednotlivci musí podepsat vůli v přítomnosti jak zůstavitele, tak navzájem. Zůstavitel musí před svědky rovněž ústně potvrdit, že je to jeho vůle.
V některých případech může být vůle osvědčena. To se může stát, pokud v době svého vzniku zůstavitel i svědkové podepíšou čestné prohlášení, které popisuje, jak byla vůle popravena. Ve všech případech se doporučuje mít k dispozici právního zástupce, aby bylo jisté, že závěť je platná a její pokyny jsou prováděny podle potřeby.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.