Úsporné účty: výhody a nevýhody

Zdravotní spořicí účet (HSA) je jako osobní spořicí účet, ale lze jej použít pouze pro kvalifikované výdaje na zdravotní péči. Abyste byli způsobilí, musíte být zapsáni do High-Ductuctible Health Plan (HDHP). Spořicí účty pro zdraví mají také některé důležité daňové výhody.

Výhody zdravotních spořicích účtů

Mnoho výdajů se kvalifikuje. Způsobilé výdaje zahrnují širokou škálu zdravotnických, stomatologických a duševních zdravotních služeb. Podrobně jsou vysvětleny v publikaci IRS 502, Medical and Dental Expenses.

Ostatní mohou přispívat. Příspěvky mohou pocházet od vás, vašeho zaměstnavatele, příbuzného nebo kohokoli jiného, ​​kdo chce přidat do vaší HSA. Služba Internal Revenue Service však stanoví limity. Například pro rok 2019 je limit 3 500 USD pro jednotlivce a 7 000 USD pro rodiny a další 1 000 „dohánějících“ příspěvků pro kohokoli ve věku 55 a více let do konce daňového roku.

Příspěvky před zdaněním. Příspěvky se obvykle vyplácejí v dolarech před zdaněním prostřednictvím srážek ze mzdy u vašeho zaměstnavatele. V důsledku toho nejsou zahrnuty do vašeho hrubého příjmu a nepodléhají federální dani z příjmu. Ve většině států nepodléhají příspěvky státní dani z příjmu.

Daňově uznatelné příspěvky po zdanění. Pokud přispíváte dolary po zdanění, můžete je odečíst od hrubého příjmu z daňového přiznání a snížit tak daňový účet za daný rok.

Výběr bez daně. Výběr z vaší HSA nepodléhá federálním (nebo ve většině případů státním) daním, pokud je použijete pro kvalifikované zdravotní výdaje.

Výnosy bez daně. Jakékoli úroky nebo jiné výdělky z peněz na účtu jsou osvobozeny od daně.

Roční Rollover. Pokud máte na konci roku v HSA peníze, převrátí se do dalšího roku.

Přenosnost. Peníze ve vaší HSA zůstávají k dispozici pro budoucí kvalifikované zdravotní výdaje, i když změníte plány zdravotního pojištění, jdete do práce pro jiného zaměstnavatele nebo odejdete do důchodu.

Pohodlí. Většina HSA vydává debetní kartu, takže můžete hned zaplatit za léky na předpis a další způsobilé výdaje. Pokud počkáte na fakturu, kterou obdržíte poštou, můžete zavolat do fakturačního centra a provést platbu prostřednictvím telefonu pomocí debetní karty.

Nevýhody zdravotních spořicích účtů

Vysoce odpočitatelný požadavek. Vysoko odečitatelný zdravotní plán, který musíte mít, abyste se kvalifikovali pro HSA, může pro pacienta představovat větší finanční zátěž než jiné typy zdravotního pojištění. I když budete platit méně pojistného každý měsíc, může být obtížné - i s penězi v HSA - přijít s hotovostí, aby splnil odpočitatelný nákladný lékařský zákrok.

Tlak k úspoře. Někteří lidé se zdráhají vyhledat zdravotní péči, když ji potřebují, protože nechtějí utrácet peníze na svůj účet HSA.

Daně a penále. Pokud vyberete prostředky na nekvalifikované výdaje před 65 lety, dlužíte daně z peněz plus 20% pokutu. Po věku 65 let dlužíte daně, ale ne pokutu.

Vedení záznamů. Musíte prokázat, že vaše výběry byly použity na kvalifikované zdravotní výdaje.

Poplatky. Některé HSA účtují měsíční udržovací poplatek nebo poplatek za transakci, který se liší podle instituce. I když obvykle nejsou příliš vysoké, poplatky se snižují do spodního řádku. Někdy jsou tyto poplatky zproštěny, pokud si zachováte určitý minimální zůstatek.

Klady a zápory zdravotního spořicího účtu

Klíč s sebou

• Zdravotní spořicí účet (HSA) může pomoci pacientům s odečitatelnými plány zdravotního pojištění pokrýt jejich náklady mimo kapsu.
• Příspěvky HSA obecně nepodléhají federální dani z příjmu a příjmy na účtu rostou bez daně.
• Nesplacené peníze v HSA se převrátí na konci roku, takže jsou k dispozici pro budoucí výdaje na zdraví.
• Vysoce odpočitatelné zdravotní plány, které jsou požadovány pro HSA, nejsou vždy nejlepší volbou pro pacienty, zejména pro ty, kteří očekávají v budoucnu značné výdaje na zdravotní péči. Tito pacienti mohou být lépe s pojistným plánem, který účtuje vyšší pojistné předem, ale pokrývá větší procento jejich nákladů.

Peníze na vašem zdravotním spořicím účtu mohou být vráceny každý rok, takže jsou k dispozici pro budoucí výdaje.