Kapitál Tier 1

Co je kapitál Tier 1?

Kapitál Tier 1 se používá k popisu kapitálové přiměřenosti banky a odkazuje na základní kapitál, který zahrnuje základní kapitál a zveřejněné rezervy. Vlastní kapitál zahrnuje nástroje, které nelze na základě volby držitele odkoupit.

Kapitál Tier 1 je v podstatě nejdokonalejší formou kapitálu banky - peníze, které banka uložila, aby fungovaly ve všech riskantních transakcích, jako je obchodování / investování a půjčování.

0:54

Kapitál Tier 1

Jak funguje kapitál Tier 1

Z pohledu regulátora je kapitál 1. úrovně základním měřítkem finanční síly banky, protože je složen z základního kapitálu.

Základní kapitál se skládá především z zveřejněných rezerv (známých také jako nerozdělený zisk) a kmenových akcií. Může také zahrnovat nekumulativní, nevyměnitelné preferované zásoby. V rámci Basilejského výboru pro bankovní dohled, který vydal Basilejskou dohodu, bylo zjištěno, že banky také využívají invenční nástroje k akumulaci kapitálu tier 1.

[Důležité: Vlastní kapitál zahrnuje nástroje, které nelze na základě volby držitele splatit.]

Tyto nástroje však musí dodržovat přísné podmínky. Kapitál získaný prostřednictvím těchto nástrojů může představovat pouze 15% celkového kapitálu banky 1. úrovně. Třetí smlouva Basel (první verze byla v roce 2009) je naplánována tak, aby odstranila kapitál získaný prostřednictvím inovativních nástrojů.

Změny dohody byly provedeny v roce 2013. Datum provedení konečné verze třetí dohody bylo přesunuto na konec března 2019.

Basel III (aka třetí Basilejské dohodě) byl vyvinut s cílem reagovat na nedostatky ve finanční regulaci, které byly vystaveny světové finanční krizi v letech 2007 a 2008.

Ukazatel Tier 1 Capital Ratio porovnává vlastní kapitál banky s celkovými rizikově váženými aktivy (RWA). RWA jsou všechna aktiva v držení banky, která jsou vážena úvěrovým rizikem. Většina centrálních bank stanoví vzorce rizikových aktiv podle pokynů Basilejského výboru.

Kapitál Tier 1 versus kapitál Tier 2

Kapitál Tier 1 je primárním zdrojem financování banky. Obvykle drží téměř všechny akumulované prostředky banky. Tyto prostředky jsou vytvářeny speciálně na podporu bank, když jsou ztráty absorbovány, takže není nutné uzavírat běžné obchodní funkce.

Podle vydané verze Basel III je minimální kapitálový poměr 6%. Tento poměr se vypočítá jako podíl kapitálu tier 1 na celkových aktivech založených na riziku.

Kapitál Tier 2 zahrnuje hybridní kapitálové nástroje, ztráty z úvěrů a rezervy z přecenění, jakož i nezveřejněné rezervy. Tento kapitál funguje jako doplňkové financování, protože není tak spolehlivé jako první úroveň. V roce 2017 činil v rámci Basel III minimální celkový kapitálový poměr 12, 5%, což naznačuje, že minimální kapitálový poměr úrovně 2 je 2% oproti 10, 5% pro poměr kapitálu Tier 1.

Klíč s sebou

• Úroveň 1 je v podstatě dokonalým obrazem kapitálu banky a považuje se za takový, protože se skládá ze základního kapitálu.
• Základní kapitál se skládá především z zveřejněných rezerv a kmenových akcií.
• Ukazatel kapitálu Tier 1 porovnává vlastní kapitál banky s jejími celkovými rizikovými váhami (RWA). Jedná se o kompilaci aktiv, které má banka v držení a které jsou váženy úvěrovým rizikem.

Související termíny

Pochopení kapitálového poměru Tier 1 Kapitálový poměr Tier 1 je poměr základního kapitálu banky Tier 1 - vlastního kapitálu a zveřejněných rezerv - k celkovým rizikově váženým aktivům. více Co je kapitál Tier 2? Kapitál Tier 2 je doplňkový kapitál zahrnující položky, jako jsou rezervy z přecenění, nezveřejněné rezervy, hybridní nástroje a podřízený termínovaný dluh. více kmenových akcií Tier 1 (CET1): Přehled kmenových akcií Tier 1 (CET1) je složka kapitálu Tier 1, která se skládá převážně z kmenových akcií v držení banky nebo jiné finanční instituce. více Jak se pákový poměr úrovně 1 používá k hodnocení základního kapitálu Pákový poměr úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům. více Co byste měli vědět o Bank Capital Kapitál banky je rozdíl mezi aktivy banky a jejími závazky a představuje čisté jmění banky nebo její hodnotu vlastního kapitálu pro investory. více Jaký je poměr kapitálové přiměřenosti - CAR Opatření Kapitálová přiměřenost (CAR) je definována jako míra disponibilního kapitálu banky vyjádřená jako procento rizikově vážených úvěrových expozic banky. více partnerských odkazů