Variabilní anuita
Proměnlivá anuita je druh anuitní smlouvy, která umožňuje akumulaci a výplatu kapitálu na základě odložené daně. Variabilní anuity se liší od fixních anuit, které nabízejí zaručený výnos a minimální platbu při anualizaci, protože neexistuje žádná záruka návratnosti, pouze ujištění, že jeden dostane zpět zaplacenou jistinu.
1:31Základy variabilní anuity
Porozumění variabilní anuity
Existují dva prvky anuity - jistina, což je částka vyplácená do anuity za určité časové období, a výnosy z této jistiny. Nejoblíbenější nabízený typ anuity se nazývá odložená anuita. Často se používá pro účely plánování odchodu do důchodu, má za cíl poskytnout důchodci pravidelný (měsíční, čtvrtletní, roční) tok příjmů.
Jakmile jednotlivec uzavře smlouvu s pojišťovací společností nabízející anuitu, zahájí proces placení na účet, který se často nazývá akumulační fáze. Druhá část, a pravděpodobně ta, která má pro investora největší význam, je fáze výplaty. To se spouští, když investor anuizuje anuitu, což je proces přeměny této investice na řadu pravidelných plateb výnosu. Většina anuit neumožní investorovi vybrat prostředky z tohoto účtu, jakmile začne fáze výplaty.
Variabilní anuity byly zavedeny v 50. letech 20. století jako alternativa k fixním anuitám, které nabízejí zaručený výnos. Variabilní anuity nezaručují návratnost. Je to proto, že byly navrženy tak, aby jednotlivcům poskytly šanci investovat do profesionálně spravovaných podúčtů, které se skládají ze směsi akcií, dluhopisů a fondů peněžního trhu, které nabízejí možnost vyšších výnosů vedoucí k akumulaci kapitálu a větší tok příjmů. I když jim to umožňuje lépe reagovat na inflaci než fixní anuity, vystavuje je také tržnímu riziku, které by mohlo vést ke ztrátám. Jedinou výhodou oproti běžné investici je to, že je zaručena jistina investora.
Variabilní renty by měly být považovány za dlouhodobou investici z důvodu omezení výběrových řízení. Každý rok je povolen jeden výběr. Pokud je však odstoupení učiněno během období předání smlouvy, které může být až 15 let, je účtován poplatek za předání.
Klíč s sebou
- Proměnlivá anuita je druh anuitní smlouvy, která umožňuje akumulaci a výplatu kapitálu na základě odložené daně.
- Existují dva prvky anuity - jistina, což je částka vyplácená do anuity za určité časové období, a výnosy z této jistiny.
- Variabilní anuity se liší od fixních anuit, protože neposkytují žádné záruky zaručeného výnosu ani minimální platby při anuitizaci.
Výhody a nevýhody variabilního důchodu
Hlavní výhody variabilních anuit jsou:
- Jsou odloženy daně, což znamená, že kupující neplatí federální daně, dokud nedostanou výplatu příjmu, nevytvoří výběr nebo nevyplatí dávku při úmrtí.
- Anuita může být upravena tak, že platební tok může být specifikován podle přání kupujícího.
- V případě, že kupující anuity zemře před výplatní fází, příjemce obvykle obdrží určitou částku, téměř jako zaručená dávka při úmrtí.
- Věřitelé a jiní sběratelé dluhů nemohou jít za prostředky v anuitě.
Hlavní nevýhody variabilních anuit jsou:
- Jsou riskantnější než pevné anuity, protože neexistuje žádná záruka, že budou generovány výnosy.
- Pokud dojde k výběru, veškeré kapitálové zisky jsou zdaněny jako běžný příjem. Na výběr učiněný před dosažením věku 59 ½ se může vztahovat 10% daňová sankce.
- Poplatky mohou být docela statné.
Před investováním do variabilní anuity by si investoři měli pečlivě přečíst prospekt, aby plně porozuměli nákladům a rizikům. Mezi poplatkem za správu investic, poplatky za úmrtnost, administrativní poplatky a poplatky pro všechny jezdce se mohou rychle sčítat výdaje variabilní renty, což může dlouhodobě nepříznivě ovlivnit výnosy.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.