Co dělat po maximalizaci vašeho 401 (k) plánu

Pokud jste již dosáhli svého limitu příspěvků na rok 401 (k) - nebo brzy to bude -, je to problém. Nemůžete si dovolit zaostávat ve hře na financování odchodu do důchodu (kdo ví, jaké budou životní náklady, když přestanete pracovat?). A ani ztráta snížení hrubého příjmu příspěvku nepomůže příští duben vašemu daňovému účtu.

Klíč s sebou

• Ať už přispíváte k Roth IRA nebo tradičnímu, vaše peníze porostou bez daně, dokud odejdete do důchodu, stejně jako ve vašem 401 (k).
• V případě penzijních úspor je obecným cílem minimalizovat daňové závazky a maximalizovat potenciál výdělku.
• Přestože neexistuje žádný magický vzorec, který by zaručil dosažení obou cílů, pečlivé plánování se může přiblížit.
• Existuje mnoho způsobů, jak maximalizovat své úspory, takže pečliví plánovači by byli rozumní zvážit tolik metod, kolik má smysl k dosažení vašich cílů.

Tyto ukazatele vám pomohou rozhodnout se, jak zvládnout maximalizaci vašich příspěvků, a doufejme se vyhnout velkému daňovému zatížení v dubnu.

Maximální limity

Maxing out znamená, že pokud jste ve věku 49 let nebo mladší, přispěli jste maximální částkou 19 000 $ - od roku 2019. Pokud máte 50 a více let, a přidejte nejvyšší příspěvek na dobíjení na 6 000 $, maximální 401 (k) příspěvek je 25 000 $.

Tyto limity se v roce 2018 zvýšily z 18 500 USD - plus 6 000 USD v doháněcích penězích.

První místo k pohledu: IRA

Jednou z možností je přispět k IRA kromě vašich 401 (k). Ať už přispíváte k Roth IRA nebo tradičnímu, vaše peníze porostou bez daně, dokud odejdete do důchodu, stejně jako ve vašem 401 (k). Do 15. dubna 2020 můžete přispět do IRA za daňový rok 2019.

Jak daňově zvýhodněné přispívání do IRA bude záviset na tom, kolik vyděláváte. Vzhledem k tomu, že se na vás vztahuje penzijní plán na pracovišti, můžete u podání v roce 2019, jakmile dosáhnete příjmu 64 000 - 74 000 $ jako jedna osoba - nebo 103 000 - 123 000 $, pokud se vezmete, podáte společně, nebo kvalifikovanou vdovu (er) - budete mít buď nárok odečíst pouze část vašeho tradičního příspěvku IRA nebo nemá vůbec nárok na odpočet. Limity pro rok 2018 byly 63 000 - 73 000 $ a 101 000 - 121 000 $ v příjmu.

Možná budete stále moci přispět k Roth IRA. Váš příspěvek však nebude daňově uznatelný. Naopak, když začnete s vyplácením při odchodu do důchodu, všechny peníze po zdanění budou na daném konci bez daně. V roce 2019 však jednotlivci, kteří vydělají 137 000 $ nebo více (a vdaní lidé, kteří společně podávají 203 000 $ +), nemohou přispět k Rothovi; Schopnost tak učinit začíná postupně vycházet z 122 000 dolarů pro singly a 193 000 dolarů pro společné podání manželství. (Rozsah 2018 činil 120 000 - 135 000 USD pro singly; 189 000 - 199 000 USD pro společné podání manželství.)

Další kroky: Strategické investice

Řekněme, že jste také maximalizovali své možnosti IRA - nebo jste se rozhodli, že své mimořádné úspory raději investujete jiným způsobem. V případě penzijních úspor je obecným cílem minimalizovat daňové závazky a maximalizovat potenciál výdělku.

Přestože neexistuje žádný magický vzorec, který by zaručil dosažení obou cílů, pečlivé plánování se může přiblížit. "Podívejte se na možnosti z hlediska investičních produktů a investičních strategií, " říká Keith Klein, CFP a ředitel společnosti Turning Pointe Wealth Management ve Phoenixu. Zde je také několik možností, které nejsou IRA.

Nízkorizikové varianty

1. Městské dluhopisy

Obecní dluhopis (nebo muni) je cenný papír prodaný městem, městem, státem, krajem nebo jiným místním úřadem za účelem financování projektů pro veřejné statky (veřejné školy, dálnice, nemocnice atd.). cena vládnímu subjektu výměnou za určitou částku úroku. Jistina je vrácena kupujícímu v den splatnosti dluhopisu. "Pěkná věc ohledně komunálních dluhopisů, " vysvětluje Klein, "je, že jsou likvidní." Vždy máte příležitost je prodat, nebo je držet do splatnosti a vyzvednout si jistinu zpět. “

A opravdu hezké na nich, pro účely plánování odchodu do důchodu, je to, že úrokový příjem získaný po cestě je osvobozen od federálních daní a v některých případech také od státních a místních daní. Munis s daňovým příjmem však existuje, takže před investováním zkontrolujte tento aspekt. Pokud dluhopisy prodáte před ziskem, můžete zaplatit i daň z kapitálových výnosů. Podívejte se také na rating dluhopisu; měla by být BBB nebo vyšší, aby byla považována za konzervativní možnost (což je to, co chcete v odchodu do důchodu vozidla).

2. Anuity s pevným indexem

Pojistná společnost vydává anuitu s pevným indexem, nazývanou také indexovaná anuita. Kupující investuje určitou částku peněz, která má být v pravidelných intervalech v pravidelných intervalech splácena. Výkonnost anuity je spojena s indexem vlastního kapitálu (jako je S&P 500), odtud název. Pojišťovna zaručuje tuto původní investici proti výkyvům na trhu a zároveň nabízí potenciál pro růst (zisk). "Nabízejí výnosy, které jsou o něco lepší než nindexované anuity, " říká Klein.

Roční anuity s pevným indexem jsou konzervativní investiční alternativou, která se z hlediska rizika často porovnává s vkladovými certifikáty (CD). Nejlepší ze všeho je, že příjmy z anuity jsou odloženy na daň, dokud majitel nedosáhne důchodového věku.

Nevýhodou: Anuity jsou spíše nelikvidní. „Někdy musíte zaplatit [daňovou] pokutu, pokud vyberete finanční prostředky před dosažením věku 59½ let nebo pokud je neberete jako příjem příjmů [po odchodu do důchodu], “ varuje Klein. prostředky přímo na jiný anuitní produkt, stále pravděpodobně budete podléhat poplatkům za odkup pojišťovny.

3. Univerzální životní pojištění

Univerzální životní pojištění, typ celého životního pojištění, je jak pojistkou, tak investicí. Pojistitel zaplatí předem stanovenou částku po úmrtí pojistníka a mezitím pojistka akumuluje peněžní hodnotu. Pojistník může z účtu vystoupit nebo si jej půjčit, zatímco je naživu av některých případech vydělává dividendy.

Ne každý je příznivcem používání životního pojištění jako investičního produktu. Pokud je však tato struktura a správně používána, nabízí pojištěným daňové výhody. Příspěvky rostou s odloženou sazbou daně a pojistník má mezitím přístup ke kapitálu.

"Dobrou zprávou je, že k fondům máte přístup do věku 59, 5 roku bez postihu, pokud je správně používáte, " říká Klein. "Pomocí půjček na pojistné smlouvy můžete mít možnost vybrat peníze bez placení daní a vrátit je zpět bez placení daní, pokud je pojistka životního pojištění v platnosti." Majitel musí platit daň ze zisku, pokud politika je zrušena.

Rizikové možnosti

1. Proměnné anuity

Proměnlivá anuita je smlouva mezi kupujícím a pojišťovnou. Kupující provádí jednorázovou platbu nebo řadu plateb a pojistitel souhlasí s pravidelnými platbami kupujícímu. Pravidelné platby mohou být zahájeny okamžitě nebo v budoucnosti. Variabilní anuita umožňuje investorovi přidělit části fondů různým aktivům, jako jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy. I když je obvykle zaručena minimální návratnost, platby kolísají v závislosti na výkonnosti portfolia.

Variabilní anuity nabízejí několik výhod. Platby daní z příjmů a zisků jsou odloženy do věku 59½ roku. Pravidelné platby mohou být nastaveny tak, aby vydržely po zbytek života investora, a poskytují tak ochranu před možností, že investor přežije své penzijní spoření. Tyto anuity také přicházejí s dávkou smrti, zaručující výplatu příjemce kupujícího rovnající se zaručenému minimu nebo částce na účtu, podle toho, co je vyšší. Příspěvky jsou odloženy až do výběru jako příjem.

Předčasné výběry podléhají poplatkům za předání. Variabilní anuity také přicházejí s různými dalšími poplatky a poplatky, které mohou sníst do potenciálního výdělku. Při odchodu do důchodu budou zisky zdaněny sazbou daně z příjmu, nikoli nižší sazbou kapitálových výnosů.

2. Variabilní univerzální život

Ano, víme, že to zní podobně jako v bodě 3 v předchozí části. Variabilní univerzální životní pojištění je skutečně podobné; je to hybrid univerzálního životního a variabilního životního pojištění, který vám umožňuje účastnit se různých typů investičních možností, aniž byste byli zdaněni ze svých výdělků. Peněžní hodnota vaší politiky je investována do samostatných účtů (podobných podílovým fondům, fondům peněžního trhu a dluhopisovým fondům), jejichž výkonnost kolísá. Více zisku, možná - ale také větší bolesti.

Pokud akciový trh klesne, „tato aktiva mohou klesnout na nulovou hodnotu a v takovém případě riskujete možnost ztráty pojištění, “ varuje Klein. "Ale pokud potřebujete životní pojištění a máte schopnost převzít riziko investování na akciovém trhu, může to být alternativa." Variabilní univerzální životní pojištění je složitý nástroj, takže je moudré se učit před pokračováním.

Další strategické tahy

Alternativní investiční produkty

Některé alternativní produkty jsou velmi vyhledávané kvůli nízkému úrokovému klimatu a možnosti vyšší distribuce. Zahrnují investice do ropy a zemního plynu „kvůli daňovým odpočtům, které získáte za účast, “ říká Klein. Rovněž jsou žádoucí určité typy neobchodovaných trustů pro investice do nemovitostí (REIT) nebo jiných typů trusů pro investice do nemovitostí, protože pouze část rozdělení je zdanitelná. „Neobchodované výrobky však často mají určitou složitost a mohou být velmi nelikvidní, “ varuje Klein.

Nemovitost

Někteří investoři rádi investují do jednotlivých nemovitostí. „Jednou z velkých věcí, které se týkají vlastnictví jednotlivých nemovitostí, je schopnost provádět směny podle sekce 1031, “ říká Klein. Jinými slovy, můžete nemovitost prodat a převést peníze na novou nemovitost, aniž byste museli uznat zisky pro daňové účely (dokud nezrušíte veškerou nemovitost).

Jednotlivé podniky

Další strategií je nákup jednotlivých podílů - akcií, dluhopisů a v některých případech fondů obchodovaných na burze (ETF). "Když držíte tyto investice, nemusíte platit daň ze zisků, dokud tyto podíly skutečně nezrušíte nebo neprodáte, " vysvětluje Klein. (Podílové fondy naopak podléhají dani ze zisku, jakmile je vyděláváte.)

Užitečnou strategií pro některé investory, kteří nakupují jednotlivá aktiva nebo krátkodobé investice, které upadly z laskavosti a vytvořily ztrátu, je využití sklizně daňových ztrát. Investor může vyrovnat zisky tím, že získá ztrátu a převede aktiva na podobný typ investice (bez provedení transakce umývání a prodeje). „Lidé, kteří ve svých portfoliích používají sklizeň daňových ztrát, mohou ve skutečnosti dlouhodobě zvýšit své výnosy až o 1%, “ říká Klein.

Investice do podnikání

„Zaměstnanec, který maximalizoval svých 401 (k), možná bude chtít uvažovat o investování do firmy, “ říká Kirk Chisholm, manažer majetku v inovativní poradenské skupině v Lexingtonu, Massachusetts. „Mnoho podniků, jako je například nemovitost, má štědré daňové výhody. . Kromě těchto daňových výhod se majitelé podniků mohou rozhodnout, jaký typ penzijního plánu chtějí vytvořit. Pokud by například chtěli pro svou společnost vytvořit plán 401 (k), mohli by rozšířit své příspěvky 401 (k) nad rámec toho, co mohou mít u svého zaměstnavatele. ““

Důchody

Na základě předchozí myšlenky budou někteří vlastníci podniků chtít zvážit vytvoření penzijního plánu nebo plánu definovaných požitků nad rámec 401 k), které jejich společnost může nabídnout. Velké společnosti se vzdaly penzijních plánů kvůli vysokým nákladům, ale tyto plány mohou dobře fungovat pro některé menší majitele podniků, zejména pro ty, kteří jsou úspěšní a starší 40 let. “Tito podnikatelé mohou odložit další peníze z daní do svých odchod do důchodu pomocí důchodového plánu pro sebe nebo pro klíčové zaměstnance vedle plánu 401 (k), “poznamenává Klein.

HSA

Další možností pro ty, kteří chtějí riskovat vysoce odpočitatelný zdravotní plán, je financování zdravotního spořicího účtu (HSA). „Jednou z možností, kterou jsme v poslední době zkoumali s našimi klienty, je dostupnost HSA, “ říká David S. Hunter, CFP, Horizontu Wealth Management v Asheville, NC „Pokud mají nárok, existuje potenciálně více daňových výhod pro tyto příspěvky než 401 (k) by mohlo mít také. Neexistuje žádná postupná výdělek z příjmu pro příspěvky. HSA mají mnoho výhod, jako je odpočitatelnost, odložení příjmu a bez daně, které se pro rostoucí počet spořitelů rovná velmi praktickému odchodu do důchodu úsporný nástroj.

Příspěvky po zdanění 401 (k)

Můžete také zjistit, zda vám vaše společnost 401 (k) umožňuje provádět příspěvky po zdanění k vašim 401 (k) až do zákonného limitu kombinovaných příspěvků zaměstnavatele / zaměstnance (56 000 USD v roce 2019). „Většina zaměstnavatelů nepovoluje příspěvky po zdanění, ale pokud to váš plán umožňuje, může to být velmi prospěšné, “ říká Damon Gonzalez, CFP, RICP, společnosti Domestique Capital LLC v Planu v Texasu. „Výdělky z vašich úspor po zdanění rostou s odložením daně a jakmile se oddělíte od služby, můžete převést to, co jste přispěli po zdanění na 401 (k) na Roth IRA. dolary by musely být vráceny k tradičnímu IRA. “

Roths

A konečně, ti, kteří si mohou dovolit hrát obě strany daňové hry, by měli zvážit použití Roth IRA nebo Roth 401 (k) s. Odložení daní na pozdější datum, stejně jako u běžných 401 (k), není vždy zaručeno, že nabídnou největší výhodu. Investoři, kteří jsou držiteli obou, mohou v budoucnu vybírat z účtu, který dává největší smysl: Pokud dojde ke zvýšení daňových sazeb, vyberte z Rothu, protože daně již byly zaplaceny z fondů tam. Pokud daňové sazby klesnou, může investor vzít peníze z tradičního účtu 401 (k) a platit daně za nižší sazbu.

Sečteno a podtrženo

Všechny tyto investiční možnosti přicházejí s různou mírou složitosti, likvidity / nelikvidity a rizika. Dokazují však, že ano, existují daňově zvýhodněné způsoby, jak ušetřit po odchodu do důchodu po 401 (k). Existuje mnoho způsobů, jak maximalizovat své úspory, takže pečliví plánovači by byli rozumní zvážit tolik metod, kolik má smysl k dosažení vašich cílů.