Zločin bílý
Bílý límeček je nenásilný zločin spáchaný za finanční zisk. Podle FBI, klíčové agentury, která vyšetřuje tyto trestné činy, „tyto zločiny jsou charakterizovány podvodem, skrytím nebo narušením důvěry“. Motivací těchto zločinů je získat nebo se vyhnout ztrátě peněz, majetku nebo služeb nebo zajistit osobní nebo obchodní výhodu.
Mezi příklady zločinů typu „bílý límeček“ patří podvody s cennými papíry, zpronevěra, podnikové podvody a praní peněz. Kromě FBI patří mezi subjekty, které vyšetřují zločin v oblasti bílých límečků, také Komise pro cenné papíry a burzu (SEC), Národní sdružení obchodníků s cennými papíry (NASD) a státní orgány.
Klíč s sebou
+ Bílý límec je nenásilný zločin, který finančně obohacuje jeho pachatele
+ Tyto trestné činy zahrnují zkreslení financí společnosti za účelem podvádění regulačních orgánů a dalších
+ Řada dalších trestných činů zahrnuje podvodné investiční příležitosti, ve kterých jsou potenciální výnosy přehnané a rizika jsou zobrazena jako minimální nebo neexistující
Kriminalita bílých límečků je spojena s vzdělanými a bohatými od té doby, co byl tento pojem poprvé vytvořen v roce 1949 sociologem Edwinem Sutherlandem, který jej definoval jako „zločin spáchaný osobou s respektem a vysokým společenským statusem v průběhu svého zaměstnání“.
V posledních desetiletích se rozsah zločinů z bílých límečků ohromně rozšířil, protože nová technologie a nové finanční produkty a uspořádání inspirovaly řadu nových trestných činů. Mezi významné osobnosti odsouzené za zločiny v posledních desetiletích patří Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken a Bernie Madoff. Mezi nekontrolovatelné nové zločiny, které usnadňuje internet, patří tzv. Nigerijské podvody, v nichž podvodné e-maily vyžadují pomoc při odesílání značného množství peněz.
Firemní podvod
Některé definice zločinu bílé límečky považují pouze trestné činy spáchané jednotlivcem za vlastní prospěch. FBI však pro tyto zločiny definuje tyto trestné činy jako zahrnutí rozsáhlých podvodů spáchaných mnoha v celé podnikové nebo vládní instituci.
Agentura ve skutečnosti jmenuje firemní kriminalitu mezi své nejvyšší priority v oblasti vymáhání práva. Je to proto, že to nejen přináší „významné finanční ztráty investorům“, ale „má potenciál způsobit nezměrné škody americké ekonomice a důvěře investorů“.
Falšování finančních informací
Většina případů podnikových podvodů zahrnuje účetní schémata, která jsou koncipována tak, aby podváděla investory, auditory a analytiky o skutečné finanční situaci korporace nebo obchodního subjektu. Tyto případy obvykle zahrnují manipulaci s finančními údaji, cenou akcií nebo jinými oceňovacími měřeními, aby se finanční výkonnost podniku zdala lepší, než ve skutečnosti je.
Například Credit Suisse se v roce 2014 přiznala vinu za to, že pomohla občanům USA vyhnout se placení daní skrýváním příjmu z Internal Revenue Service. Banka souhlasila s tím, že zaplatí pokuty ve výši 2, 6 miliardy dolarů. V roce 2014 Bank of America uznala, že prodala miliardy cenných papírů zajištěných hypotékou (MBS) vázaných na nemovitosti s nafouknutými hodnotami. Tyto půjčky, které neměly řádný kolaterál, patřily k typům finančních přestupků, které vedly k finančnímu krachu v roce 2008. Bank of America souhlasila s tím, že vyplatí náhradu škody ve výši 16, 65 miliard USD a přizná se k jejímu protiprávnímu jednání.
Self-dealing
Korporátní podvod rovněž zahrnuje případy, kdy jeden nebo více zaměstnanců společnosti jedná za účelem obohacení na úkor investorů nebo jiných stran. Nejznámější jsou případy zasvěcených obchodů, ve kterých jednotlivci jednají nebo sdělují ostatním informace, které ještě nejsou veřejné a pravděpodobně budou mít vliv na cenu akcií a další ocenění společnosti, jakmile budou známy.
Mezi další trestné činy související s obchodem patřily podvody v souvislosti se vzájemnými zajišťovacími fondy, včetně obchodování s pozdními dny a dalších systémů načasování trhu.
Detekce a odstrašování
S tak širokou škálou trestných činů a právnických osob, které se účastní tak rozsáhlých podvodů, se podnikové podvody dostávají do možná nejširší skupiny nebo partnerů k vyšetřování. FBI tvrdí, že se obvykle koordinuje s americkou komisí pro cenné papíry a burzy (SEC), komisí pro obchodování s komoditními futures (CFTC), regulačním úřadem pro finanční průmysl, službou pro vnitřní příjem, ministerstvem práce, federální regulační komisí pro energii a americkou poštovní inspekční službou, a dalších regulačních a / nebo donucovacích agentur.
Praní špinavých peněz
Praní špinavých peněz je proces získávání peněz získaných z nezákonných činností, jako je obchodování s drogami, a z toho, že se hotovost jeví jako příjmy ze zákonné obchodní činnosti. Peníze z nedovolené činnosti jsou považovány za „špinavé“ a proces „launders“ peníze, aby vypadaly „čisté“.
V takových případech samozřejmě vyšetřování často zahrnuje nejen samotné praní, ale i trestnou činnost, ze které byly prané peníze odvozeny. Zločinci, kteří se zabývají praním špinavých peněz, získávají své výnosy mnoha způsoby, včetně podvodů ve zdravotnictví, obchodování s lidmi a omamnými látkami, veřejné korupce a terorismu.
Zločinci používají k praní peněz závratný počet a různé metody. Mezi nejčastější však patří nemovitosti, drahé kovy, mezinárodní obchod a virtuální měna, jako je bitcoin.
Praní špinavých peněz
Podle FBI existují tři kroky v procesu praní peněz: umístění, vrstvení a integrace. Umístění představuje počáteční vstup výnosů zločince do finančního systému. Vrstvení je nejsložitějším krokem, protože často zahrnuje mezinárodní pohyb finančních prostředků. Vrstvení odděluje výnosy zločince od jejich původního zdroje a vytváří záměrně složitou auditní stopu prostřednictvím řady finančních transakcí. K integraci dochází, když jsou výnosy zločince vráceny zločince z toho, co se jeví jako legitimní zdroje.
Ne všechna taková schémata jsou nutně sofistikovaná. Jedním z nejčastějších programů praní špinavých peněz je například legitimní podnik na základě hotovosti, který vlastní zločinecká organizace. Pokud organizace vlastní restauraci, mohla by nafouknout denní peněžní příjmy a převést její nelegální hotovost do restaurace a do banky. Poté mohou rozdělit finanční prostředky majitelům z bankovního účtu restaurace.
Detekce a odrazení
Počet kroků souvisejících s praním peněz, spolu s často globálním rozsahem mnoha finančních transakcí, činí vyšetřování neobvykle složitým. FBI říká, že pravidelně koordinuje praní peněz s federálními, státními a místními donucovacími orgány, spolu s řadou mezinárodních partnerů.
Podvody s cennými papíry a komoditami
Kromě výše zmíněných podnikových podvodů, které v první řadě zahrnují padělání podnikových informací a používání důvěrných informací k samoobsluze, zahrnuje řada dalších trestných činů podvádění potenciálních investorů a spotřebitelů tím, že zkresluje informace, které používají k přijímání rozhodnutí.
Pachatelem podvodu může být jednotlivec, například obchodník s cennými papíry, nebo organizace, jako je makléřská firma, korporace nebo investiční banka. Nezávislí jednotlivci by také mohli spáchat tento druh podvodu prostřednictvím programů, jako je obchodování zasvěcených osob. Některé známé příklady podvodů s cennými papíry jsou skandály Enron, Tyco, Adelphia a WorldCom.
Investiční podvody
Investiční podvody s vysokým výnosem obvykle zahrnují přísliby vysoké míry návratnosti a zároveň tvrdí, že neexistuje žádné riziko. Samotné investice mohou být do komodit, cenných papírů, nemovitostí a dalších kategorií.
Ponziho a pyramidové programy obvykle čerpají prostředky poskytnuté novými investory na výplatu výnosů, které byly přislíbeny předchozím investorům, kteří dojednali dohodu. Tyto systémy vyžadují, aby podvodníci nepřetržitě přijímali stále více obětí, aby udrželi podvod co nejdéle. Systémy obvykle selhávají, když požadavky stávajících investorů překonají nové prostředky plynoucí z nových rekrutů.
Systémy předběžných poplatků se mohou řídit jemnější strategií, kdy podvodník přesvědčí své cíle, aby jim pomohly malým množstvím peněz, které by mělo přinést vyšší výnosy.
Další související podvody
Další investiční podvody označované FBI zahrnují podvody s směnkami, ve kterých obvykle krátkodobé dluhové nástroje vydávají málo známé nebo neexistující společnosti, což slibuje vysokou míru návratnosti s malým nebo žádným rizikem. Podvod s komoditami je nezákonný prodej nebo domnělý prodej surovin nebo polotovarů, které jsou svou povahou relativně jednotné a prodávají se na burze, včetně zlata, vepřových břichů a kávy. V těchto podvodech často pachatelé vytvářejí umělá prohlášení o účtu, která odrážejí domnělé investice, když ve skutečnosti takové investice nebyly provedeny. Schémata zpronevěry makléřů zahrnují nezákonné a neoprávněné kroky makléřů, kteří ukradnou přímo svým klientům, obvykle s falešnými doklady.
Ještě propracovanější jsou manipulace s trhem, tzv. Schémata „pump and dump“, která jsou založena na umělém nafouknutí cen menších objemů na malých mimoburzovních trzích. „Pumpa“ zahrnuje nábor nezaměstnaných investorů prostřednictvím falešných nebo klamavých prodejních praktik, veřejných informací nebo firemních podání. FBI říká, že makléři - kteří jsou spiklenci spiklenci - pak používají vysokotlakou taktiku prodeje ke zvýšení počtu investorů a v důsledku toho ke zvýšení ceny akcií. Jakmile je cílové ceny dosaženo, pachatelé „vyhodí“ své akcie za obrovský zisk a nechají nevinné investory, aby účet zaplatili.
Detekce a odrazení
Obvinění z podvodů s cennými papíry jsou vyšetřována Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC) a Národní asociací obchodníků s cennými papíry (NASD), často ve spolupráci s FBI.
Státní orgány mohou také vyšetřovat investiční podvody. Například v jedinečném pokusu o ochranu svých občanů založil v roce 2016 stát Utah první online registr národů pro zločince s bílými límci. Fotografie jednotlivců, kteří jsou odsouzeni za podvody související s podvody hodnocené jako stupně druhého nebo vyššího, jsou vystupoval v registru. Stát inicioval registr, protože pachatelé programu Ponzi mají tendenci zaměřovat se na těsně spletené kulturní nebo náboženské skupiny, jako je například komunita Církve Ježíše Krista Svatých posledních dnů se sídlem v Salt Lake City v Utahu.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.