Zabalení balicích poplatků pro odchodové účty

Vzhledem k jejich paušálnímu poplatku, který vylučuje problém nadměrného obchodování s makléři hledajícími provize, rostou popularita účty založené na poplatcích, známé také jako zábal nebo spravované účty. Pokud je však váš důchodový účet spravován v rámci balicího programu, musíte se ujistit, že je tento program pro vás vhodný. Musíte však také zvážit, zda byste měli platit poplatek ze zůstatku na důchodovém účtu nebo z kapsy. Zde se podíváme na výhody druhé možnosti a tipy, jak to udělat. (Máte-li zájem o další informace o obalech, přečtěte si část Úvod do zprostředkovatelských účtů založených na poplatcích a zabalte je: Slovník a výhody spravovaných peněz .)

Proč nepoužívat zůstatek na účtu

První úvahou je, jak vyplácení zůstatku na účtu snižuje návratnost investic na vašem účtu.

Platba zalamovacích poplatků z vašeho důchodového účtu znamená, že poplatek snižuje zůstatek na vašem účtu. To zase snižuje množství aktiv, která i nadále narůstají zisky na základě odložených daní, nebo osvobozených od daně v případě Roth IRA. Toto snížení zůstatku může mít v průběhu času významný dopad na celkovou výkonnost vašich investic do penzijního účtu.

Řekněme například, že máte účet zabalení, který vám vrací 10% a účtuje poplatek 1%. Zaplacením balicích poplatků z vašeho důchodového účtu snížíte návratnost své investice o 8% za pětileté období. Následující pokles ilustruje toto snížení. Ukazuje roční rozdíl ve výnosech za pětileté období pro investora, který začíná zůstatkem IRA ve výši 1 milionu USD, a za který dostane návratnost 10% a platí roční poplatek za balení ve výši 1%. Můžete vidět, jak dramaticky 1% poplatek, jak zní, ovlivňuje roční výnos.

stůl 1

V tomto příkladu je po pěti letech celkový rozdíl ve zůstatku na důchodovém účtu 71 851 $ a tato částka se každým rokem zvyšuje!

TIP: Pokud se přesto rozhodnete uhradit zábal z zůstatku na účtu, pamatujte, že tyto platby nejsou považovány za rozdělení, a proto se nepřičítají k vašemu příjmu. Nezapomeňte proto do daňového přiznání tyto platby nezahrnout.

Proč platit mimo kapsu

Dále si chcete být vědomi možného daňového zvýhodnění vyplácení z kapsy - zda je výhodné použít k zaplacení poplatků aktiva z kapsy, které jsou již pravděpodobně zdaněny.

Například v příkladu předvedeném v tabulce 1 vede platba mimo kapsu ke zvýšení zůstatku na účtu o 71 851 $. Pokud je však tato částka nakonec distribuována z důchodového účtu, může podléhat dani z příjmu podle vaší platné daňové sazby - a vyšší zůstatek na účtu by mohl znamenat vyšší daně. To do značné míry závisí na typu IRA, který držíte v zábalu. Pokud je účet Roth IRA, bude distribuovaná částka osvobozena od daně (pokud je kvalifikována). Proto se u společnosti Roth IRA jeví výhodnější možnost vyplácení z kapsy, ale u ostatních penzijních účtů tomu tak nemusí být. Obě možnosti by měly být pečlivě zváženy.

Je to povoleno ">

Dlouhotrvající debata o tom, zda mohou být balící poplatky placeny mimo kapsu, byla řešena IRS v rozhodnutí o soukromém dopise (PLR) 200507021. Debata byla zaměřena na to, zda provize (které jsou součástí balicího poplatku) za důchodový účet mohl být vyplacen z kapsy. Debata také zpochybňovala, zda by se podle současných regulačních pokynů takové platby považovaly za příspěvek na důchodový účet. V PLR 200507021 IRS nicméně dospěl k závěru, že s takovou platbou by se nemělo zacházet jako s příspěvkem na důchodový účet.

V důsledku této PLR nyní mnoho poskytovatelů služeb důchodového účtu, kteří váhali, aby povolili zaplacení poplatků za balení mimo kapsu, tak nyní činí. Pokud máte účet zabalený, obraťte se na svého poskytovatele služeb a zjistěte jeho pozici v této záležitosti.
I když IRS umožňoval výplatu balicího poplatku mimo kapsu podle PLR ​​200507021, neriešil stávající pravidlo zakazující vrácení poplatků placených z důchodového účtu. Proto, pokud chcete zaplatit svůj balicí poplatek mimo kapsu, obraťte se na svého poskytovatele penzijního účtu a zjistěte, zda nabízejí fakturační službu nebo jiné opatření, které vám umožní zaplatit poplatek před tím, než bude odepsán z vašeho penzijního účtu.

Obecně platí, že pokud váš poskytovatel nabízí fakturační službu, obdržíte fakturu za balicí poplatek, který bude zahrnovat termín, do kterého musí být platba provedena. Pokud nezaplatíte platbu ve stanoveném termínu, poplatek se obvykle odečte z vašeho důchodového účtu. A pokud odešlete svůj poplatek po odepsání platby, považuje se platba za příspěvek, na který se vztahuje příslušný limit. Možným účinkem pozdní platby poplatku je nadměrný příspěvek na váš důchodový účet. (Informace o řešení těchto příspěvků naleznete v části Oprava neoprávněných (nadměrných) příspěvků IRA .)

Příklad
John, kterému je 45 let, poslal šek za 5 000 $ za poplatek za obal do svého poskytovatele IRA, který jej obdržel poté, co již obal zabalil Johnovi IRA. Protože platba byla přijata po odečtení poplatku, poskytovatel IRA uložil šek jako příspěvek IRA. John však již do své IRA přispěl částkou 4 000 $, pozdější platba ve výši 5 000 $ vedla k nadměrnému příspěvku.

Sečteno a podtrženo

Při rozhodování, zda byste měli platit zalamovací poplatek ze zůstatku na důchodovém účtu, je hlavním faktorem, který je třeba zvážit, dopad plateb z účtu na návratnost investic. Zvažte také, jak snížení návratnosti ovlivní váš zamýšlený účel fondů: financovat vaše důchodové roky nebo ponechat jako dědictví příjemcům?

Pokud se rozhodnete zaplatit poplatek z kapsy, nezapomeňte vzít v úvahu konečný účinek platby z kapsy na daně, které můžete zaplatit za částku. Stejně tak důležité je, abyste se u svého poskytovatele důchodového účtu poradili, zda tuto službu nabízejí, jakož i zásady a postupy, které platí.