Rozpočet
Rozpočet je odhad příjmů a výdajů za určité budoucí časové období a obvykle se sestavuje a přehodnocuje pravidelně. Rozpočet může být vytvořen pro osobu, rodinu, skupinu lidí, obchod, vládu, zemi, nadnárodní organizaci nebo téměř cokoli jiného, co vydělává a utrácí peníze. Ve společnostech a organizacích je rozpočet interním nástrojem používaným vedením a často se nevyžaduje pro podávání zpráv externími stranami.
1:52Jak sestavit rozpočet
Porozumění rozpočtovým podmínkám a tipům
Rozpočet je mikroekonomický koncept, který ukazuje kompromis provedený při výměně jednoho zboží za druhé. Pokud jde o konečný výsledek - nebo konečný výsledek tohoto kompromisu - přebytek rozpočtu znamená, že se očekávají zisky, vyrovnaný rozpočet znamená, že se očekává, že příjmy budou stejné, a schodek rozpočtu znamená, že náklady překročí příjmy.
Klíč s sebou
- Rozpočet je odhad příjmů a výdajů za stanovené budoucí časové období a je využíván vládami, podniky a jednotlivci.
- Rozpočet je v podstatě finanční plán na definované období, obvykle rok. Výrazně to zvyšuje úspěch každého podniku. Jak se říká, „pokud se vám nepodaří plánovat, pak plánujete selhat.“
- Firemní rozpočty jsou nezbytné pro provoz při maximální účinnosti. Kromě vyčlenění zdrojů může rozpočet pomoci také při stanovování cílů, měření výsledků a plánování pro nepředvídané události.
- Osobní rozpočty jsou velmi užitečné při řízení financí jednotlivce nebo rodiny v krátkodobém i dlouhodobém horizontu.
Firemní rozpočty
Rozpočty jsou nedílnou součástí účinného a efektivního řízení jakéhokoli podnikání.
Proces vývoje rozpočtu
Proces začíná stanovením předpokladů pro nadcházející rozpočtové období. Tyto předpoklady se týkají předpokládaných prodejních trendů, nákladových trendů a celkového ekonomického výhledu trhu, průmyslu nebo sektoru. Jsou řešeny a sledovány konkrétní faktory ovlivňující potenciální výdaje. Rozpočet je zveřejněn v balíčku, který nastiňuje standardy a postupy používané k jeho rozvoji, včetně předpokladů o trzích, klíčových vztahů s prodejci, kteří poskytují slevy, a vysvětlení, jak byly provedeny určité výpočty.
Rozpočet prodeje je často první, který byl vytvořen, protože následné výdajové rozpočty nelze stanovit bez znalosti budoucích peněžních toků. Rozpočty jsou vytvářeny pro všechny různé dceřiné společnosti, divize a oddělení v rámci organizace. Pro výrobce je často vytvořen samostatný rozpočet pro přímé materiály, práci a režii.
Všechny rozpočty jsou shrnuty do hlavního rozpočtu, který zahrnuje také rozpočtované finanční výkazy, prognózy přílivu a odlivu hotovosti a celkový finanční plán. V korporaci vrcholový management zkontroluje rozpočet a předloží jej ke schválení představenstvu.
Statické Vs. Flexibilní rozpočty
Existují dva hlavní typy rozpočtů: statické rozpočty a flexibilní rozpočty. Statický rozpočet zůstává po celou dobu trvání rozpočtu nezměněn. Bez ohledu na změny, ke kterým dojde během rozpočtového období, zůstanou všechny původně vypočtené účty a údaje stejné.
Flexibilní rozpočet má vztah k určitým proměnným. Částky dolaru uvedené na pružné změně rozpočtu na základě úrovně prodeje, úrovně výroby nebo jiných vnějších ekonomických faktorů.
Oba typy rozpočtů jsou pro správu užitečné. Statický rozpočet vyhodnocuje účinnost původního rozpočtového procesu, zatímco flexibilní rozpočet poskytuje hlubší vhled do obchodních operací.
Osobní rozpočty
Jednotlivci a rodiny mohou mít také rozpočet. Vytváření a používání rozpočtu není jen pro ty, kteří potřebují pečlivě sledovat své peněžní toky z měsíce na měsíc, protože „peníze jsou těsné“. Rozpočet může těžit téměř každý, dokonce i lidé s velkými výplatami a spoustou peněz v bance.
Statistiky poradce
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
Význam rozpočtování nelze podceňovat. Rozpočet, známý také jako peněžní tok, je patrně důležitější než skutečná hotovost, kterou máte na svém bankovním a investičním účtu. Váš peněžní tok je to, co vám umožňuje platit za všechno (nebo ne).
Aniž byste věděli o svých peněžních tocích, mohli byste se dostat do špatné finanční situace a ani to vědět. Můžete se dostat jen tím, že neznáte svůj peněžní tok tak dlouho, než se dostanete do finančních potíží, takže si udělejte čas, abyste znali tok svých peněz. Rozpočtování by mělo být něco, co každý dělá, bez ohledu na svou finanční situaci.
Rozpočet je skvělý nástroj pro správu vašich financí, ale mnoho lidí si myslí, že to není pro ně. Níže je uveden seznam mýtů o rozpočtu - chybná logika, která lidem brání v sledování jejich financí a nejlepším způsobem přidělování peněz.
1. Nepotřebuji rozpočet
Díky úchytům na vašem měsíčním příjmu a výdajích vám umožní zajistit, aby vaše těžce vydělané peníze byly kladeny na nejvyšší a nejlepší účel. Pro ty, kteří mají příjem, který pokrývá všechny účty s pozůstatky peněz, může rozpočet pomoci maximalizovat úspory a investice. Pokud své měsíční výdaje obvykle spotřebují lví podíl na čistém příjmu, měl by se jakýkoli rozpočet zaměřit na identifikaci a klasifikaci všech výdajů, které se vyskytnou během měsíce, čtvrtletí a roku. A pro lidi, jejichž peněžní tok je omezený, to může být rozhodující pro identifikaci výdajů, které by mohly být sníženy nebo sníženy, a minimalizaci veškerých zbytečných úroků placených z kreditních karet nebo jiného dluhu.
2. Nejsem dobrý v matematice
Díky rozpočtu softwaru nemusíte být dobří v matematice; prostě musíte být schopni řídit se pokyny. Mnoho z těchto programů je bezplatné a legitimní. Pokud víte, jak používat tabulkový software, můžete si vytvořit vlastní účetní knihu. Je to stejně jednoduché jako vytvoření jednoho sloupce pro váš příjem, jiného sloupce pro vaše výdaje a udržení průběžné karty o rozdílu mezi těmito dvěma.
3. Moje práce je bezpečná
Žádná práce není opravdu bezpečná. Pokud pracujete pro korporaci, možnost propuštění z důvodu snižování nebo převzetí je vždy možná. Pokud pracujete pro malou společnost, mohlo by to zemřít s jejím majitelem, být koupeno nebo jen složit. Vždy byste měli být připraveni na ztrátu zaměstnání tím, že v bance budete mít životní náklady nejméně tři měsíce. Je snadnější akumulovat tento finanční polštář, pokud znáte částku, kterou přinášíte a utrácíte každý měsíc, což lze sledovat pomocí rozpočtu.
4. Pojištění pro případ nezaměstnanosti mě převezme
Kompenzace nezaměstnanosti není jistá věc. Řekněme, že špatná situace v práci vám dává jinou možnost, než opustit svou práci. Pokud nemůžete prokázat konstruktivní propuštění (to znamená, že jste byli prakticky nuceni rezignovat), bude váš odchod považován za dobrovolný, což vám způsobí, že nebudete způsobilí pro pojištění v nezaměstnanosti. Kromě toho mohou dávky ztratit značně nízké mzdy, na které jste zvyklí: ve většině států se průměrně pohybují mezi 300 a 500 $ za týden.
5. Nechci se připravit o sebe
Rozpočtování není synonymem utrácení co nejmenšího možného množství peněz nebo tím, že se cítíte vinni z každého nákupu. Cílem rozpočtování je zajistit, abyste mohli každý měsíc ušetřit, nejlépe alespoň 10% svého příjmu, nebo přinejmenším zajistit, že nebudete utrácet víc, než vyděláváte. Pokud nemáte velmi omezený rozpočet, měli byste mít možnost koupit lístky na baseball a jít se najíst. Sledování výdajů nemění množství peněz, které můžete každý měsíc utratit; to vám jen řekne, kam ty peníze jdou.
6. Nechci nic velkého
Pokud nemáte žádné velké cíle v oblasti spoření (koupě domu, zahájení vlastního podnikání), je obtížné vymyslet motivaci skrýt každý měsíc další peníze. Vaše situace a vaše postoje se však v průběhu času pravděpodobně změní. Možná nechcete šetřit na dům, protože žijete v New Yorku a očekáváte, že pronájem bude nejdostupnější možností po zbytek vašeho života. Ale za pět let byste mohli mít velké jablko a rozhodnout se přestěhovat do venkovského Vermontu. Najednou se nákup domu stane dostupnějším a možná budete chtít, abyste měli v bance pětiletou úsporu na zálohu.
7. Nebudu mít nárok na studentskou finanční pomoc
Ano, úlovek studentské finanční pomoci je, že čím více peněz máte, tím méně podpory budete mít. To stačí k tomu, aby někdo přemýšlel, jestli není lepší všechno utratit a nemá žádné úspory, aby se kvalifikoval pro maximální částku grantů a půjček.
Tento úlovek se však týká hlavně výdělku. Ať už jste dospělý student vracející se do školy nebo rodič studenta na vysoké škole, formulář pro bezplatnou žádost o federální studentskou pomoc (FAFSA) (používaný pro půjčky Stafford, Perkins nebo Pell Grants) nevyžaduje, abyste se hlásili hodnota vašeho hlavního bydliště (pokud vlastníte domov) nebo hodnota vašich důchodových účtů. Pokud tedy chcete ušetřit peníze, aniž byste ohrozili způsobilost vaší finanční pomoci, můžete tak učinit pomocí vašich úspor při koupi domu, předplacení hypotéky nebo přispět více peněz na váš důchodový účet. Úspory, které do těchto aktiv vložíte, budou stále dostupné, pokud budete čelit nouzové situaci, ale za to nebudete penalizováni.
I když využijete všech dostupných právních strategií k maximalizaci vaší způsobilosti k finanční pomoci, stále nebudete mít vždy nárok na tolik pomoci, kolik potřebujete, takže není špatný nápad mít svůj vlastní zdroj prostředků, který nahradí případný nedostatek. .
8. Jsem bez dluhů
Dobré pro tebe! Ale bez dluhů bez jakýchkoli úspor nezaplatí své účty v případě nouze. Nulový zůstatek se může rychle stát záporným zůstatkem, pokud nemáte bezpečnostní síť.
9. Vždy dostanu navýšení nebo vrácení daně
Nikdy není dobrý nápad počítat s nepředvídatelnými zdroji příjmů. To může být rok, ve kterém vaše společnost nemusí mít dostatek peněz, aby vám mohla zvýšit nebo tolik zvýšit, jak jste doufali. Totéž platí o bonusových penězích. Vrácení daní je spolehlivější, ale částečně to záleží na tom, jak dobře jste při výpočtu vlastní daňové povinnosti. Někteří lidé vědí, jak zjistit, kolik dostanou v náhradě (nebo kolik dluží), a jak upravit toto číslo změnami srážkových platů po celý rok. Změny v daňových odpočtech, předpisech IRS nebo jiných životních událostech však mohou znamenat nepříjemné překvapení ve vašem daňovém přiznání.
10. Prostě nemám kázeň
Pokud stále nejste přesvědčeni, že rozpočtování je pro vás, je zde způsob, jak se chránit před svými vlastními výdajovými návyky. Nastavte automatický převod ze svého běžného účtu na spořicí účet, který neuvidíte (tj. V jiné bance), který se má naplánovat ihned po zaplacení. Pokud spoříte na odchod do důchodu, můžete mít možnost pravidelně přispívat stanovenou částkou do 401 (k) nebo jiného penzijního spořicího plánu. Tímto způsobem můžete sami zaplatit, mít dostatek peněz na převod a zaplatit si stejnou předem stanovenou částku, o které víte, že vám pomůže dosáhnout vašich cílů v oblasti úspor.
Budování rozpočtu
Obecně platí, že tradiční rozpočtování začíná sledováním výdajů, odstraňováním dluhů a, jakmile je rozpočet vyrovnaný, vytvářením nouzového fondu. Ale k urychlení procesu byste mohli začít vytvořením částečného nouzového fondu. Tento nouzový fond funguje jako vyrovnávací paměť, protože je zaveden zbytek rozpočtu, a měl by nahrazovat používání kreditních karet v nouzových situacích. Klíčem je budovat fond v pravidelných intervalech, soustavně věnovat určité procento každé výplaty směrem k němu a, pokud je to možné, vkládat cokoli, co můžete ušetřit. Díky tomu budete také přemýšlet o svých výdajích.
Co je nouzové?
Nouzové peníze byste měli používat pouze pro opravdové mimořádné události: jako když jedete do práce, ale tlumič zůstává doma, nebo váš ohřívač vody začíná umírat.
Ušetřili byste peníze, kdybyste použili svůj pohotovostní fond k eliminaci dluhu na kreditní kartě, ale účelem fondu je zabránit vám v tom, abyste museli používat kreditní kartu k platbě za neočekávané výdaje. S řádným pohotovostním fondem nebudete potřebovat svou kreditní kartu, aby vás udržovala nad vodou, když se něco pokazí.
Zmenšení a nahrazení
Nyní, když máte vyrovnávací paměť mezi vámi a vysokými úroky, je na čase zahájit proces snižování. Čím více prostoru můžete vytvořit mezi svými výdaji a příjmy, tím více příjmů budete muset splácet dluh a investovat.
To může být proces substituce až eliminace. Například, pokud máte měsíční členství v tělocvičně, zrušte jej. Použijte polovinu peněz, které ušetříte, abyste investovali nebo splatili nezaplacené dluhy, a druhou polovinu ušetříte, abyste v suterénu začali budovat domácí posilovnu. Místo toho, abyste každý den nakupovali kávu z luxusní kavárny, investujte do kávovaru s bruskou a vytvořte si vlastní, čímž dlouhodobě ušetříte více peněz. Přestože úplné vyloučení nákladů je nejrychlejší cestou k solidnímu rozpočtu, substituce má tendenci mít trvalejší účinky. Lidé často řezají příliš hluboko a nakonec vytvářejí rozpočet, který si nemohou udržet, protože to vypadá, jako by se vzdali všeho. Naproti tomu substituce udržuje základy a zároveň snižuje náklady.
Najděte nové zdroje příjmů
Proč to není první krok? Pokud jednoduše zvýšíte svůj příjem bez rozpočtu, abyste s hotovostí řádně zacházeli, zisky mají tendenci proklouznout trhlinami a zmizet. Jakmile máte svůj rozpočet na svém místě a máte více peněz, než jdete ven (spolu s rezervou nouzového fondu), můžete začít investovat do vytvoření většího příjmu. Je lepší mít žádné dluhy, než začnete investovat. Pokud jste mladí, však výhody plynoucí z investování do vozidel s vyšším rizikem, jako jsou akcie, mohou časem převážit většinu dluhů s nízkým úrokem.
Držet se rozpočtu
Nyní chápete jemnější body rozpočtování. Splnili jste všechny výše uvedené, dokonce jste sestavili pěknou tabulku, která stanoví váš rozpočet na následujících 15 let. Jediným problémem je, že dodržování tohoto rozpočtu není tak snadné, jak si myslíte. Kreditní karta stále volá vaše jméno a vaše kategorie oblečení se zdá být hrozně malá a cítíte se bez deprese. Rozpočty, rozhodnete se, nejsou zábavné.
Dobrou zprávou je, že to nemusíte vyhodit všechno z okna, jen proto, že jste se jednou nebo dvakrát pohnuli. Zde je několik mentálních a fyzických triků, které zajistí, že rozpočet zůstane.
Pamatujte na velký obrázek
Smyslem rozpočtu je, abyste se vyhnuli obrovskému dluhu a pomohli vám vybudovat finanční budoucnost, která vám poskytne více svobody, ne méně. Takže přemýšlejte o tom, jak chcete, aby vaše budoucnost byla, a nezapomeňte, že dodržování rozpočtu vám pomůže dostat se tam. Zvýšení dluhové zátěže na druhé straně bude znamenat, že vaše budoucnost by mohla být ještě přísnější.
Odstraňte možnosti, které vám umožní podvádět svůj rozpočet
Udělejte si na sobě těžší nákup impulsů; jinými slovy, nastavte překážky, abyste měli čas se zastavit a přemýšlet: „Je tento nákup nezbytný?“ Vezměte si z e-mailových seznamů prodejce. Odstraňte své uložené platební údaje ze svých oblíbených online obchodů, abyste si nemohli jednoduše objednat.
Najděte nějakou podporu
Pokud máte pocit, že jste jediný ve vaší skupině, který má rozpočet, hledejte a najděte někoho podobného. Mohlo by to být online fórum, měsíční setkání nebo dokonce jen pár přátel, kteří cestují stejnou rozpočtovou cestou. Musíte vědět, že nejste jediná osoba, která si sama stanoví rozumné finanční limity. Můžete také mít zodpovědnost se svými skromnými kamarády, mluvit o sobě a navzájem z pokušení.
Jdi do staré školy
Předání stohu 20 dolarů za nákup je něco mocného: To způsobí, že opravdu přemýšlíte o množství peněz, které se chystáte utratit. Posunutí debetní karty se naopak nezdá být tak reálné. Podobně i platby účtů prostřednictvím psaní šeků a rychlého zadávání částek do vašeho registru vás informují o tom, jak je váš účet ovlivněn způsobem, který autopay ne. Nemusíte používat hotovost výhradně nebo úplně zřeknutím se online plateb, ale manipulace s transakcemi staromódními způsoby vám může pomoci uvědomit si, kolik utrácíte, a zvýšit sílu samoregulace.
Odměňte se
Pokud se neustále díváte na to, co musíte snížit a vzdát se, samotný akt rozpočtování bude znechucený. Kombinace dlouhodobých a krátkodobých dárků vám pomůže udržet si motivaci. Když jste měsíc věřili svému rozpočtu, odměňte se. I malé děti mohou pomoci, například noc s přáteli, koncert nebo trochu peněz navíc na utrácení. Mějte vizuální připomenutí těchto odměn nebo věcí, za které šetříte. Začněte ve svém mozku budovat asociace - to, že se drží vašeho rozpočtu, bude mít příjemný výsledek.
Naplánujte pravidelné hodnocení rozpočtu
Je těžké předvídat, kolik peněz budete potřebovat v každé kategorii života; nová práce může vyžadovat změnu šatníku a rozpočet na oblečení ji nemusí snížit. Proto je důležité pravidelně kontrolovat, jak jste vytvořili rozpočet. Pokud to nefunguje, pak to vyladěte. Konec konců je to váš rozpočet; jen se ujistěte, že vaše dlouhodobé finanční cíle zůstávají na obrázku.
Vzdělávejte se
Místo toho, abyste se vydali na běžnější cestu okamžitého uspokojení, která tak snadno vede k překročení a nekonečnému dluhu, se naučte vše o financích, správě peněz a o tom, jak můžete do sebe nejlépe investovat. Promluvte si se svými finančně důvtipnými přáteli a získejte tipy a rady v reálném světě od lidí, kteří se svými penězi vedou dobře. Čím více se dozvíte o rozumném zacházení s penězi a jeho odměnách, tím konkrétnější budou důvody pro rozpočet, a tím lépe budete nejen vytvářet rozpočet, který pracuje pro vás, ale také se ho držet.
Způsoby, jak rozpočet, když jste zlomený
Všechny výše uvedené strategie znějí v pořádku, ale pokud jste zoufale finančně nebo trpíte zvyšováním účtů a nedostatkem finančních prostředků, je třeba podniknout několik kroků.
1. Vyvarujte se okamžité katastrofy
Nebojte se požádat věřitele o prodloužení účtu nebo platební plány. Přeskakování nebo zpoždění plateb jen zhorší váš dluh a kromě toho budou pozdní poplatky snižovat vaše kreditní skóre.
2. Prioritizujte účty
Projděte si všechny své účty a podívejte se, co musí být zaplaceno jako první, a poté stanovte časový rozvrh plateb na základě vašich výplat. Budete-li chtít některé ze svých účtů již zpoždění, budete si chtít nechat nějaký čas na dobytí. Pokud je tomu tak, zavolejte fakturačním společnostem a zjistěte, kolik můžete nyní zaplatit, abyste se dostali zpět na cestu k pozitivnímu stavu. Řekněte jim, že přijímáte přísná opatření, abyste je dohonili. Buďte upřímní ohledně částky, kterou si můžete dovolit zaplatit; nejen slíbte, že později zaplatíte celou částku.
3. Ignorujte pravidlo 10% úspor
Sázení 10% vašich příjmů na váš spořicí účet je skličující, když žijete výplatu na výplatu. Nemá smysl mít v plánu spoření 100 $, pokud se staráte o sběratele dluhů. Vaše prasátko bude muset hladovět, dokud nenajdete finanční stabilitu.
4. Zkontrolujte výdaje
Chcete-li opravit své finance, musíte nejprve získat úchyt na své výdaje. Online bankovnictví a software pro online rozpočtování vám mohou pomoci kategorizovat výdaje, abyste mohli provádět úpravy. Mnoho lidí zjistilo, že pouhým pohledem na souhrnné údaje o volných výdajích jsou pobízeni ke změně svých vzorců a ke snížení nadměrných výdajů.
5. Eliminujte zbytečné výdaje
Jakmile získáte představu o tom, kam peníze jdou, je čas to zpřísnit. Všechna omezení by měla začínat položkami, které byste si neměli nechat ujít, nebo návyky, které byste měli stejně změnit - jako je například snížení nákupů čerstvých potravin, pokud zjistíte, že ingredience kazí dříve, než je můžete jíst. Nebo jíst doma více než v restauracích.
Některé náklady, které byste neměli klesnout, ale je možné je upravit, mohou zahrnovat snížení sazby za pojištění vozidla změnou operátorů.
6. Vyjednat úrokové sazby kreditní karty
Existují i jiné proaktivní způsoby, jak snížit náklady. Tyto úrokové sazby pro vrahy, například na vaše kreditní karty, nejsou například pevně stanoveny. Zavolejte do karetní společnosti a požádejte o snížení roční procentní sazby (APR); pokud máte dobrý záznam, může být vaše žádost schválena. To nesníží vaši vynikající rovnováhu, ale udrží to tak rychle od hub.
7. Vedení deníku rozpočtu
Jakmile tyto kroky provedete, sledujte svůj pokrok po dobu několika měsíců. Můžete to udělat tak, že zapíšete vše, co utratíte do notebooku, prostřednictvím aplikací pro rozpočet v telefonu nebo pomocí softwaru, který jste použili v kroku 4 ke kontrole svých výdajů. To, jak sledujete své peníze, není tak důležité jako to, kolik sledujete. Zaměřte se na to, aby se každý cent účtoval rozdělením nákladů do kategorií. Po každém měsíci dolaďte a upravte výdaje podle potřeby.
8. Hledejte nový příjem
Prozatím se šetří a investuje peníze. Ale zvažte způsoby, jak zvýšit výdělky: práci přesčas, získání druhého zaměstnání nebo vyzvednutí nějaké práce na volné noze.
Sečteno a podtrženo
Chcete-li spravovat své měsíční výdaje, připravit se na nepředvídatelné události v životě a mít možnost dovolit si položky s velkou vstupenkou bez zadlužování, je důležité rozpočtování. Sledování toho, kolik vyděláváte a utrácíte, nemusí být drsné, nevyžaduje, abyste byli dobří v matematice a neznamená, že nemůžete koupit věci, které chcete. Znamená to jen, že budete vědět, kam vaše peníze směřují, budete mít větší kontrolu nad svými financemi.
Rozpočet není vězeňskou celou, která by vás chránila před vašimi penězi. Spíše je to nástroj, který používáte k zajištění lepší budoucnosti - a ano, bohatší než vaše současnost.