Vyhodnocení vašeho osobního finančního výkazu

Měsíc po měsíci se mnoho lidí dívá na své bankovní a úvěrové výkazy a je překvapeno, že utratili více, než si mysleli. Abychom se tomuto problému vyhnuli, je jednou z jednoduchých metod účtování příjmů a výdajů osobní účetní výkazy. Stejně jako ty, které používají korporace, i finanční výkazy vám poskytují informace o vaší finanční situaci a mohou pomoci s plánováním rozpočtu. Existují dva typy osobních finančních výkazů:

• Osobní výkaz o peněžních tocích
• Osobní rozvaha

Pojďme je prozkoumat podrobněji.

Osobní přehled o peněžních tocích
Osobní výkaz o peněžních tocích měří váš příliv a odliv peněžních prostředků, aby vám ukázal váš čistý peněžní tok za určité časové období. Příjmy v hotovosti obvykle zahrnují následující:

• Platy
• Úroky ze spořicích účtů
• Dividendy z investic
• Kapitálové zisky z prodeje finančních cenných papírů, jako jsou akcie a dluhopisy

Příliv hotovosti může také zahrnovat peníze přijaté z prodeje aktiv, jako jsou domy nebo auta. Váš příliv hotovosti se v podstatě skládá z všeho, co přináší peníze.

Odliv hotovosti představuje všechny náklady bez ohledu na jejich velikost. Výplaty hotovosti zahrnují následující typy nákladů:

• Platby nájemného nebo hypotéky
• Účty
• Koloniál
• Plyn
• Zábava (knihy, vstupenky na filmy, jídla v restauraci atd.)

Účelem určení vašich peněžních toků a odlivů je najít čistý peněžní tok. Čistý peněžní tok je jednoduše výsledkem odečtení odlivu od vašeho přílivu. Pozitivní čistý peněžní tok znamená, že jste vydělali více, než jste utratili, a že z tohoto období zbývají nějaké peníze. Na druhou stranu záporný čistý peněžní tok ukazuje, že jste utratili více peněz, než jste přinesli.

Osobní rozvaha
Rozvaha je druhým typem osobního finančního výkazu. Osobní rozvaha poskytuje celkový přehled o vašem bohatství v určitém časovém období. Jedná se o shrnutí vašich aktiv (to, co vlastníte), vašich pasiv (co dlužíte) a vašeho čistého jmění (aktiva minus pasiva).

Aktiva
Aktiva lze rozdělit do tří různých kategorií:

• Likvidní aktiva: Likvidní aktiva jsou věci, které vlastníte, které lze snadno prodat nebo změnit na hotovost bez ztráty hodnoty. Patří mezi ně běžné účty, účty peněžního trhu, spořicí účty a hotovost. Někteří lidé zahrnují depozitní certifikáty (CD) v této kategorii, ale problém s CD je, že většina z nich účtuje poplatek za předčasný výběr, což způsobí, že vaše investice ztratí malou hodnotu.
• Velká aktiva: Velká aktiva zahrnují věci jako domy, auta, lodě, umělecká díla a nábytek. Při vytváření osobní rozvahy nezapomeňte použít tržní hodnotu těchto položek. Pokud je obtížné najít tržní hodnotu, použijte nedávné prodejní ceny podobných položek.
• Investice: Investice zahrnují dluhopisy, akcie, CD, podílové fondy a nemovitosti. Investice byste také měli zaznamenávat podle jejich aktuálních tržních hodnot.

Pasiva
Závazky jsou pouze to, co dlužíte. Závazky zahrnují běžné účty, platby stále dlužné za některá aktiva, jako jsou auta a domy, zůstatky kreditních karet a další půjčky.

Čistá hodnota
Vaše čisté jmění je rozdíl mezi tím, co vlastníte, a tím, co dlužíte. Toto číslo je vaše míra bohatství, protože představuje to, co vlastníte poté, co všechno, co dlužíte, bylo splaceno. Máte-li záporné čisté jmění, znamená to, že dlužíte více, než vlastníte.

Dva způsoby, jak zvýšit své čisté jmění, jsou zvýšení vašich aktiv nebo snížení vašich závazků. Aktiva můžete zvýšit zvýšením své hotovosti nebo zvýšením hodnoty jakéhokoli aktiva, které vlastníte. Jedna poznámka opatrně: ujistěte se, že nezvyšujete své závazky spolu s aktivy. Například vaše aktiva se zvýší, pokud si koupíte dům, ale pokud si na tento dům vezmete hypotéku, zvýší se i vaše závazky. Zvýšení čistého jmění prostřednictvím navýšení aktiv bude fungovat, pouze pokud je navýšení aktiv vyšší než navýšení pasiv. Totéž platí pro pokus o snížení závazků. Snížení dlužné částky musí být větší než snížení aktiv.

Spojte je dohromady
Osobní finanční výkazy vám poskytují nástroje ke sledování vašich výdajů a zvyšování vašeho čistého jmění. Jde o to, že se nejedná pouze o dvě oddělené informace, ale ve skutečnosti spolupracují. Váš čistý peněžní tok z výkazu peněžních toků vám může ve vaší snaze zvýšit čisté jmění skutečně pomoci. Pokud máte v daném období kladný čistý peněžní tok, můžete tyto peníze použít na pořízení aktiv nebo na splácení závazků. Použití vašeho čistého peněžního toku k čistému jmění je skvělý způsob, jak zvýšit aktiva bez zvýšení závazků nebo snížit závazky bez zvýšení aktiv.

Sečteno a podtrženo
Pokud v současné době máte záporný peněžní tok nebo chcete zvýšit pozitivní čistý peněžní tok, jediným způsobem, jak to udělat, je posoudit své výdajové návyky a podle potřeby je upravit. Používáním osobních finančních výkazů, abyste si byli více vědomi svých výdajových zvyklostí a čistého jmění, budete na dobré cestě k větší finanční bezpečnosti.