Daňové strategie pro váš důchodový příjem

Když odejdete do důchodu, váš příjem obvykle plyne ze tří možných zdrojů: dávky sociálního zabezpečení, rozdělení z IRA a penzijních plánů a prostředky z úspor a dalších investic. V závislosti na výši vašich příjmů budete možná chtít použít určité daňové strategie k minimalizaci toho, co vám strýček Sam vezme v důchodu. Zde je několik k zvážení.

Klíč s sebou

• Většina důchodců spoléhá na několik různých zdrojů příjmů a existují způsoby, jak minimalizovat daně z každého z nich.
• Jednou z nejlepších strategií je žít nebo se přestěhovat do daňově příznivého státu.
• Další strategie zahrnují přerozdělení investic tak, aby byly daňově efektivní a odkládaly rozdělení z důchodových účtů.
• Nezapomeňte být strategický v oblasti sociálního zabezpečení: V závislosti na vašem dalším příjmu mohou být dávky předmětem daně.

Žijte ve státě, který je daňově přijatelný

Jednou z nejlepších strategií, jak šetřit daně z důchodu, je žít ve státě, který je daňově příznivý. V návaznosti na zákon o dani z příjmu a pracovních míst to bude obzvláště důležité do roku 2025, kdy pro účely federální daně z příjmu bude odpočitatelná pouze celková částka 10 000 USD na místní majetek a státní a místní daně z příjmu nebo prodeje.

Sedm států nemá daně z příjmu: Aljaška, Florida, Nevada, Jižní Dakota, Texas, Washington a Wyoming. New Hampshire a Tennessee zdaňují pouze úroky a dividendy, ale počínaje rokem 2022 se Tennessee připojí k seznamu států bez daní.

Státy jsou federálním zákonem zakázány zdanit obyvatele z penzijních požitků získaných v jiném státě. Například například vyděláváním důchodu v Kalifornii nebo New Yorku (vysoké daňové státy) a přemístěním do důchodu na Floridu nebo Texas (žádné daňové státy) se vyhýbá státní dani z tohoto příjmu.

Jiné státy mohou mít nízké daně z příjmu nebo zvláštní přestávky na důchodový příjem. Někteří například nemusí mít daň z dávek sociálního zabezpečení a / nebo z některých nebo všech příjmů z IRA a penzijních plánů.

Přehodnoťte své investice

Možná budete chtít změnit svůj investiční podíl v důchodu - nejen ušetřit na daních, ale také zachovat jistinu. Zde je několik způsobů, jak toho dosáhnout:

Obecní dluhopisy

Úroky z komunálních dluhopisů jsou osvobozeny od federální daně z příjmu, i když tento úrok může ovlivnit daň z dávek sociálního zabezpečení.

Dividendové akcie

Pokud dostáváte kvalifikované dividendy - v zásadě pravidelné dividendy od veřejně obchodovaných amerických korporací, jakož i od některých zahraničních korporací - jsou zdaněny za výhodnější sazby než běžný příjem. Sazba daně může být nula, 15% nebo 20%, v závislosti na vašem zdanitelném příjmu.

Ztráty, které vyrovnávají kapitálové zisky

Ztráty z prodeje cenných papírů a jiného majetku můžete použít k vyrovnání kapitálových zisků, takže z těchto výnosů neplatíte žádnou daň. Navíc, pokud máte nadměrné kapitálové ztráty, můžete použít až 3 000 $ k vyrovnání běžných příjmů (například bankovní úroky) a jakékoli další ztráty lze převést.

Vyhněte se nebo odložte RMD

Pokud máte alespoň 70½, nemusíte platit daň z požadovaných minimálních distribucí (RMD) od vaší tradiční IRA, pokud převedete finanční prostředky na charitu. Co je potřeba:

• Váš správce IRA nebo uschovatel musí převést prostředky přímo na veřejnou charitu schválenou IRS.
• Musíte získat písemné potvrzení od charity, jako byste chtěli za charitativní příspěvek.

Pro tuto strategii existuje roční limit 100 000 $. Pokud jste manželé, má každý z manželů samostatný limit 100 000 $. Tuto strategii lze použít pouze pro IRA, nikoli pro účty podobné IRA, jako jsou SEP IRA nebo SIMPLE IRA.

Roth IRA nepodléhají RMD.

Můžete také odložit potřebu vzít RMD a zajistit, že vám nedojde důchodový příjem investováním do zvláštní odložené anuity. Můžete použít až 125 000 $ (ale ne více než 25% zůstatku na vašem účtu) od vašeho IRA nebo 401 (k) na nákup kvalifikované smlouvy o důchodu s dlouhou životností (QLAC) v rámci důchodového účtu. Prostředky přidělené QLAC jsou osvobozeny od výpočtů RMD.

Platby z QLAC nemusí začínat okamžitě, ale musí být zahájeny nejpozději ve věku 85 let. Platby jsou zdanitelné vůči vám a prostředky z QLAC automaticky splňují požadavky RMD pro tuto část IRA nebo penzijního plánu.

Než budete pokračovat, nezapomeňte zvážit nevýhody QLAC. Neexistuje žádná peněžní hodnota, na kterou je možné využít před anualizací. Za tento typ investice mohou být vyšší poplatky než jiné dostupné prostřednictvím plánu IRA nebo 401 (k). A abyste si mohli užívat příjmu, musíte žít do cílového věku (např. 85 let).

Buďte strategičtí ohledně dávek sociálního zabezpečení

Pokud nepotřebujete sociální zabezpečení v úplném věku odchodu do důchodu, protože máte jiné příjmy, zvažte oddálení přijímání dávek až do věku 70 let. Získáte další kredity, abyste zvýšili své měsíční dávky v té době, a nebudete muset platit daně nyní z výhod.

V závislosti na roce, ve kterém jste se narodili, se plný věk odchodu do důchodu pohybuje od 65 do 67 let.

Když dostáváte výhody, jsou buď zcela osvobozeny od daně nebo jsou zahrnuty do vašeho hrubého příjmu ve výši 50% nebo 85%, v závislosti na vašem dalším příjmu (včetně bezdaňového úroku z komunálních dluhopisů). Konkrétně, pokud váš předběžný příjem (pojem jedinečný pro výpočet zdanitelné části dávek sociálního zabezpečení) je nižší než 25 000 $, pokud jste svobodní, nebo 32 000 $, pokud jste manželé společně, žádné z vašich dávek sociálního zabezpečení nejsou zdaněný.

Pokud jste svobodní a váš příjem se pohybuje mezi 25 000 a 34 000 $ - nebo mezi 32 000 a 44 000 $, pokud jste manželé, kteří podávají společně - pak 50% výhod je zdanitelných. Mít příjem přes 34 000 dolarů, respektive 44 000 dolarů, znamená, že 85% výhod je zahrnuto do hrubého příjmu. Manželé, kteří se samostatně podávají, mají v hrubém příjmu 85% dávek.

Vzhledem k tomu, že část dávek sociálního zabezpečení, která je zdanitelná, závisí na vašem dalším příjmu. Zde je několik nápadů:

• Snižte svůj upravený hrubý příjem přispěním k odpočitatelným IRA a 401 (k) plánům, pokud stále pracujete.
• Omezte prodej cenných papírů. Zatímco prodej by měl být primárně dán finančními úvahami, kde můžete chtít omezit prodej tak, aby vás váš příjem netlačil přes 50% zařazení do 85% zařazení.
• Pokud je máte, proveďte výběry z Roth IRA . Výběry z Roth IRA jsou při odchodu do důchodu osvobozeny od daně a při výpočtu daně z dávek sociálního zabezpečení se neberou v úvahu.

Sečteno a podtrženo

Je důležité věnovat pozornost daňovým strategiím pro váš důchodový příjem, ale neexistuje jediná správná strategie. Osobní situace každé osoby je jiná a je třeba přizpůsobit daňovou strategii. Promluvte si s daňovým nebo finančním poradcem, abyste se dozvěděli více a sestavili personalizovaný plán.