Vše, co potřebujete vědět o odložených plánech odchodu do důchodu (DROP)

Pokud se blížíte věk odchodu do důchodu, ale nejste zcela připraveni opustit pracovní sílu, může být odpovědí odložený plán odchodu do důchodu (DROP). Tyto plány byly poprvé zavedeny zaměstnavateli veřejného sektoru v 80. letech; dnes jsou nabízeny hasičům, policistům a jiným typům státních zaměstnanců. DROP nabízejí zaměstnavatelům i způsobilým zaměstnancům dvojí výhody. Čtěte dál a dozvíte se více o jemnějších bodech těchto plánů a proč mohou být dobrou volbou pro pracovníky, kteří mají zájem o postupný odchod do důchodu.

Klíč s sebou

• Zaměstnavatelé mají rádi DROP, protože dovolují váženým zaměstnancům pokračovat v práci déle.
• Zaměstnanci jako DROP, protože jim umožňují maximalizovat své penzijní fondy poté, co byly vyčerpány jejich plány definovaných požitků.
• Pracovníci by měli věnovat zvláštní pozornost tomu, jak jsou prostředky v jejich DROP vyplaceny, aby se zabránilo nadměrnému zdanění.

Jak fungují opční plány odchodu do důchodu

DROP se mohou na první pohled zdát složité, ale nejsou příliš komplikované. Takto fungují. Zaměstnanec, který by jinak byl způsobilý odejít do důchodu a začít čerpat požitky z plánu definovaných požitků zaměstnavatele, nadále pracuje. Namísto toho, aby tyto dodatečné roky služby byly zahrnuty do budoucích výpočtů požitků, zaměstnavatel umístí jednorázovou částku peněz na samostatný účet za každý rok, kdy zaměstnanec zůstává v práci. Tento účet získává úroky, dokud stále pracujete. Jakmile skutečně odejdete do důchodu, peníze, které máte na tomto účtu, se vám vyplácejí, včetně úroků, kromě všech peněz, které jste během své kariéry nashromáždili ve svém penzijním plánu.

Způsob, jakým jsou finanční prostředky vyplaceny, závisí na struktuře plánu. Například způsobilí členové penzijního plánu na Floridě (FRS) na Floridě mají možnost vzít si výplatu jako jednorázovou částku, převrácení na svůj účet odloženého odškodnění státu Florida nebo kombinaci jednorázové částky a převrácení.

Je důležité si uvědomit, že DROP mohou ukládat definované okno účasti, ve kterém můžete zapisovat a získávat výhody, které se mohou lišit v závislosti na programu. Například státní zaměstnanci v Louisianě mají 60denní okno k zápisu, jakmile dosáhnou svého prvního způsobilého data odchodu do důchodu. Jakmile jsou v plánu, mohou se účastnit maximálně 36 měsíců. Na Floridě, v porovnání, zaměstnanci mohou zůstat v plánu až pět let.

Plány DROP mají nárok pouze hasiči, policisté, učitelé a další typy státních zaměstnanců.

Výpočet výhod DROP

Výše kompenzace, kterou můžete získat prostřednictvím DROP, se odvíjí od průměrného ročního platu, kolik let služby máte pod pásem, akruální sazbu a dobu, po kterou se účastníte plánu. Zde je příklad, jak mohou vaše výhody přibrat.

Řekněme, že máte 55 let a jste učitelkou posledních 25 let, přičemž průměrný roční plat je 40 000 $. Váš státní důchodový systém nabízí DROP s roční akruální mírou 2, 5% a limitem účasti na čtyři roky. Pokud vynásobíte 40 000 $ 2, 5% akruální sazbou, pak vynásobíte 25%, získáte 25 000 $. Pokud byste pracovali celé čtyři roky po datu odchodu do důchodu, to je 100 000 $, které byste měli ve svém DROP.

DROP Klady a zápory

Výhodou DROP číslo jedna pro zaměstnavatele je to, že jim umožňuje udržet zaměstnance déle v práci. V oblastech, jako je vymáhání práva a vzdělávání, je schopnost udržet stabilní pracovní sílu definitivní výhodou.

Klady

• Zaměstnavatelé: Udržujte zaměstnance déle v práci, zejména v oblastech, jako je vymáhání práva a vzdělávání.

• Zaměstnanci: Pokračujte v přidávání do penzijního spoření, zejména poté, co se maximalizovaly dávky doživotního důchodu.

• Zaměstnanci: Mohou mít vyšší časové rozlišení než plán definovaných požitků.

Nevýhody

• Zaměstnanci: Některé plány mají krátké okno pro zápis; je snadné vynechat období, kdy se můžete přihlásit.

• Zaměstnanci: Pokud použijete jednorázovou částku, může vás ten rok posunout do vyšší daňové skupiny.

Existuje několik důvodů, proč mohou pracovníci DROP vnímat příznivě. Pokud jste již například maximalizovali své celoživotní výhody vyplácené z plánu definovaných výhod, můžete pokračovat v přidávání svého vejce do hnízda prostřednictvím DROP. Míra časového rozlišení, které získáte z odloženého penzijního opčního plánu, může být také lepší, než to, co nabízí program definovaných požitků.

Jedna věc, které by pracovníci měli věnovat pozornost, je způsob, jakým jsou tyto výhody vypláceny, jakmile končí jejich účast v plánu. Pokud například berete jednorázovou částku, tyto dávky by byly zdaněny jako běžný příjem, což by vás mohlo možná tlačit do vyšší daňové skupiny. Převrácení prostředků do jiného kvalifikovaného plánu vám umožní vyhnout se většímu daňovému účtu. Před provedením tahu musíte zvážit všechny možnosti.

Sečteno a podtrženo

Odložené penzijní opční plány mohou být cenným zdrojem pro zaměstnance ve veřejném sektoru, kteří doufají, že své úspory zlepší před odchodem do důchodu. Pokud jste způsobilí účastnit se jednoho z těchto plánů, nezapomeňte si pozorně přečíst podrobnosti, abyste se ujistili, že toho maximálně využíváte. Nejdůležitější je naplánovat si, jak může jednorázová platba DROP nebo převrácení ovlivnit vaši daňovou situaci.