Podvod
Podvod je úmyslně klamavé jednání, jehož cílem je poskytnout pachateli nezákonný zisk nebo odepřít právo oběti. Podvody se mohou vyskytnout v oblasti financí, nemovitostí, investic a pojištění. To lze nalézt v prodeji nemovitostí, jako je půda, osobní majetek, jako je umění a sběratelské předměty, jakož i nehmotného majetku, jako jsou akcie a dluhopisy. Mezi typy podvodů patří daňové podvody, podvody s kreditními kartami, drátové podvody, podvody s cennými papíry a podvody s bankrotem.
Podvodnou činnost může provádět jeden jednotlivec, více jednotlivců nebo obchodní firma jako celek.
BREAKING DOWN Podvody
Podvod zahrnuje nepravdivé vyjádření skutečností, ať už úmyslným zadržením důležitých informací nebo poskytnutím nepravdivých prohlášení jiné straně za konkrétním účelem získání něčeho, co by nebylo možné poskytnout bez podvodu.
Pachatel podvodu si často uvědomuje informace, které zamýšlená oběť není, což umožňuje pachateli klamat oběť. Srdcem je, že jednotlivec nebo společnost, která se dopustila podvodu, využívá informační asymetrie; konkrétně, že náklady na zdroje spojené s kontrolou a ověřováním těchto informací mohou být dostatečně významné, aby vytvořily odrazující prvek pro plné investice do předcházení podvodům.
Například důkladné přezkoumání pojistné události může trvat tolik hodin, že pojistitel může určit, že je třeba s ohledem na velikost pojistné události provést pečlivější prověrku. S vědomím toho může jednotlivec podat malý nárok na ztrátu, která se ve skutečnosti nevyskytla. Pojistitel se může rozhodnout uhradit pojistnou událost, aniž by byl důkladně prošetřen, protože pojistná událost je malá. V tomto případě došlo k pojišťovacím podvodům.
Státy i federální vláda mají zákony, které kriminalizují podvod, ačkoli podvodné jednání nemusí vždy vést k trestnímu řízení. Státní zástupci mají často při rozhodování o tom, zda se má daný případ obrátit na soud, značný prostor pro uvážení a místo toho mohou usilovat o urovnání, pokud to povede k rychlejšímu a méně nákladnému řešení. Pokud se případ podvodu dostane před soud, může být pachatel usvědčen a poslán do vězení.
Zatímco vláda může rozhodnout, že případ podvodu může být vyřešen mimo trestní řízení, nevládní strany, které tvrdí, že došlo ke zranění, mohou zahájit občanskoprávní řízení. Oběti podvodu mohou žalovat pachatele o vrácení finančních prostředků, nebo v případě, že nedojde k peněžní ztrátě, mohou žalovat o obnovení práv oběti.
Prokazování, že došlo k podvodu, vyžaduje, aby pachatel spáchal konkrétní činy. Zaprvé, pachatel musí uvést nepravdivé tvrzení jako věcnou skutečnost. Zadruhé, pachatel musel vědět, že tvrzení bylo nepravdivé. Zatřetí, pachatel musel mít v úmyslu klamat oběť. Za čtvrté, oběť musí prokázat, že se spoléhala na nepravdivé tvrzení. A za páté, oběť musela utrpět škodu v důsledku jednání na základě úmyslně nepravdivého prohlášení.
Podvod může mít zničující dopad na podnikání. V roce 2001 byl u americké energetické společnosti Enron odhalen masivní podnikový podvod. Vedoucí pracovníci používali různé techniky k zamaskování finančního zdraví společnosti, včetně úmyslného zmatení výnosů a zkreslení výdělků. Poté, co byl podvod odhalen, akcionáři zaznamenali pokles cen akcií z přibližně 90 USD na méně než 1 USD za rok. Zaměstnanci společnosti nechali svůj kapitál zničit a ztratili práci poté, co Enron vyhlásil bankrot. Enron skandál byl hlavní hnací silou za nařízeními nalezenými v zákoně Sarbanes-Oxley v roce 2002.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.