Dar vlastního kapitálu
Darem vlastního kapitálu je prodej rezidence rodinnému příslušníkovi nebo někomu, s nímž má prodávající úzký vztah, za cenu nižší, než je současná tržní hodnota. Rozdíl mezi skutečnou prodejní cenou a tržní hodnotou domu je skutečným darem vlastního kapitálu. Název je odvozen od skutečnosti, že prodejní cena je mnohem nižší než skutečná tržní cena domu. Převod se počítá jako dárek nebo prozradí kvůli rozdílu v hodnotě, ale žádné fyzické peníze nemění ruce.
Jak funguje dar vlastního kapitálu
Dar vlastního kapitálu vyžaduje dar vlastního kapitálu, který je dopisem uvádějícím fakta prodeje a je podepsán prodávajícím i kupujícím. Většina věřitelů umožňuje dar počítat jako zálohu na doma. Pobytem může být buď primární, nebo druhý domov. Spolu s dopisem musí být splněny i další úvahy.
- Prodávající musí mít doma k dispozici oficiální, placené hodnocení
- Hodnocení musí brát v úvahu odhadovanou hodnotu bydliště
- Ocenění zahrnuje cenu, za kterou bude dar vlastního kapitálu prodávat
- Papírování musí zahrnovat rozdíl mezi oceněnou hodnotou a prodejní cenou za dárek
Na závěr druhý dopis zaznamená dar vlastního kapitálu.
Klíč s sebou
- Dar vlastního kapitálu zahrnuje prodej rezidence za cenu nižší, než je její současná tržní hodnota.
- Dar spravedlnosti obvykle zahrnuje členy rodiny - obvykle rodiče prodávají svůj domov dítěti.
- Většina věřitelů umožňuje, aby se dárek započítal jako nebo k zaplacení zálohy doma.
Dary kladů a záporů vlastního kapitálu
Společný dar spravedlnosti nastane, když si manželský pár přeje prodat svůj dům svým dětem za příznivou cenu. Rodiny nebo zúčastněné strany mohou tuto cestu použít místo procházení realitní kanceláří, která by vyžadovala provizi z prodeje. Rodiče by pojmenovali cenu, na které se dohodli, a dům „prodali“ svým dětem za tuto částku, i když by dům mohl být na otevřeném trhu cennější.
Dary vlastního kapitálu pomáhají kupujícímu snížit nebo eliminovat požadavky na zálohy, což příjemci usnadňuje zajištění hypotéky na bydlení.
Dar může také pomoci novému vlastníkovi vyhnout se nákladům na soukromé hypoteční pojištění (PMI). Tento proces umožňuje rodinným příslušníkům darovat aktivum a vyhýbat se darům IRS a dani z kapitálových výnosů. Podle The Wall Street Journal tento poplatek činí v průměru kolem 5, 5% hodnoty domu.
Dary vlastního kapitálu nebrání převodu nákladů nebo jiných nezbytných nákladů při převodu vlastnického práva. Dar bude mít dopad na nákladovou základnu nemovitosti a způsobí, že kapitálové zisky budou vyšší, když příjemce v budoucnu dům prodá. Dar vlastního kapitálu ovlivní také místní trh s nemovitostmi zaznamenáním prodeje nemovitosti pod tržní hodnotou. Dále nemůže mít dům aktuální hypotéku.
Klady
Nižší nebo žádná záloha pro kupujícího
Žádné provize realitního agenta
Upřednostňujte člena rodiny
Nevýhody
Potenciální spuštění darovací daně
Dopad na domácí náklady
Právní poplatky za uzavření smlouvy
Příklad reálného daru vlastního kapitálu
Dar vlastního kapitálu se může také stát, pokud jednotlivec nebo osoby prodávající dům chtějí pomoci kupujícímu dokončit prodej snížením ceny domu, což kupujícímu umožní splnit požadavky na zaplacení věřitele. Věřitel může považovat dar vlastního kapitálu za celou nebo část hotovostní platby potřebné k získání hypotéky.
Například řekněme, že banka vyžaduje snížení o 20% (standardní částka potřebná pro většinu konvenčních úvěrů, aby se zabránilo hypotečnímu pojištění). Dar vlastního kapitálu, který prodávající vydělá, se rovná 10% hodnoty domu. Kupující nyní musí provést pouze zálohu ve výši 10% z ceny nemovitosti.
V případě půjčky Federální správy bydlení (FHA) je povolen dar vlastního kapitálu od rodiny nebo „přátel z předchozího vztahu“, uvádí FHA 500, aby pomohla pokrýt náklady na uzavření. Nebo si dlužníci mohou dovolit dar vlastního kapitálu, což znamená, že prodávající drasticky sníží cenu domu pod jeho odhadovanou hodnotu. FHA vyžaduje, aby kupující kryli 3, 5% zálohu. Podle FHA „prodávající v zásadě platí zálohovou platbu za kupujícího“.
Zvláštní úvahy
Dar vlastního kapitálu může mít daňové důsledky pro dárce i příjemce dárce. Hodnota domu může ovlivnit nákladovou základnu aktiva pro nového majitele domu a může mít dopad na kapitálové zisky pro prodejce. Pokud není správně proveden, dar vlastního kapitálu by mohl vyvolat daň z darování od daně z příjmu (IRS). Prodejci se musí řídit pokyny IRS pro dary peněžní hodnoty až do výše 28 000 $ za pár nebo 14 000 $ pro jednotlivce za rok.
Kromě toho může značný prodej ovlivnit místní trh s nemovitostmi. Pokud dům prodává za mnohem méně než ostatní se srovnatelnými vlastnostmi, může mít nepříznivý dopad na další prodej domů v této cenové oblasti nebo oblasti. Může se však stát, že transakce bude provedena soukromě nebo mimo trh, aby se této komplikaci zabránilo.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.