Jak vytvořit svůj vlastní důchodový plán

Radost ze samostatné výdělečné činnosti je spousta, ale stejně tak i stresory. Vysokou z nich je potřeba plánovat odchod do důchodu zcela na vlastní pěst. Máte na starosti vytvoření uspokojivé kvality života po odchodu do důchodu. Pokud jde o budování tohoto života, čím dříve začnete, tím lépe.

Růst v samostatné výdělečné činnosti

Podle studie Freshbooks, vývojáře finančního softwaru pro nezávislé pracovníky, se do roku 2020 může 42 milionů Američanů rozhodnout, že budou samostatně výdělečně činnými profesionály, což je zhruba třetina všech pracujících Američanů. I když je třeba chválit ducha podnikání, méně chvályhodná je skutečnost, že podstatných 40% samostatně výdělečně činných pracovníků šetří na důchod pouze sporadicky; naopak jen 12% tradičně zaměstnaných pracovníků jsou sporadičtí spořitelé. Děsivější, 28% samostatně výdělečně činných, oproti 10% tradičně zaměstnaných pracovníků, tvrdí, že vůbec neukládají na důchod.

A to je nešťastné. Pokud jste samostatně výdělečně činní, jste zaneprázdněni - pravděpodobně bláznivě - ale důchodové spoření musí být prioritou. Naštěstí existuje několik důchodových plánů pro ty, kteří provozují vlastní podnikání. Nejsou tak zcela zřejmé nebo automatické jako pro firemní zaměstnance, ale existují. Nabízejí nejen daňově chráněné příjmy, ale také můžete potenciálně ušetřit vyšší částku dolaru nebo vyšší procento svého příjmu, než byste mohli jako zaměstnanecký pracovník.

Proč je pro osoby samostatně výdělečně těžké šetřit

Důvody neuložené úspory do důchodu nebudou žádné samostatně výdělečné osoby překvapením. Mezi nejčastější patří:

• Nedostatek stálého příjmu
• Vyplacení velkých dluhů
• Náklady na zdravotní péči
• Náklady na vzdělání
• Náklady na provoz podniku

Navíc, nastavení penzijního plánu - stejně jako téměř vše, co podnikatel podniká - je práce do-it-yourself. Žádný šikovný personální pracovník vás nepronikne aplikací 401 (k) plánů, nebo ať už je to jakýkoli penzijní program sponzorovaný společností. Žádné odpovídající příspěvky, žádné podíly na akciích společnosti a žádné automatické odečty výplat. Budete muset být přísně disciplinovaní v přispívání k plánu a protože částka, kterou můžete vložit na své penzijní účty, závisí na tom, kolik vyděláváte, až do konce roku budete opravdu vědět, kolik můžete přispět.

Přesto, pokud mají nezávislí pracovníci jedinečné výzvy, pokud jde o spoření pro odchod do důchodu, mají také jedinečné příležitosti. Financování vašeho penzijního účtu lze považovat za součást nákladů vaší firmy, stejně jako jakékoli peníze nebo peníze, které utratíte za sestavení a správu plánu. Ještě důležitější je, že důchodový účet vám umožňuje přispívat dolary před zdaněním, což snižuje váš zdanitelný příjem. A mnoho z těchto plánů vám, jako vlastníkovi firmy, umožňuje přispívat více ročně, než byste mohli, na individuální IRA.

Samostatně zaměstnané penzijní plány

Osoby samostatně výdělečně činné mají čtyři možnosti penzijního spoření. Některé jsou v podstatě plány pro jednoho hráče 401 (k), zatímco jiné jsou založeny na IRA. Oni jsou:

• Jeden účastník 401 (k)
• SEP IRA
• JEDNODUCHÁ IRA
• Keoghův plán

Se všemi čtyřmi z těchto možností jsou vaše příspěvky odpočitatelné z daní a nebudete platit daně, jak rostou v průběhu let (dokud nevyplácíte při odchodu do důchodu). Abyste se vyhnuli sankcím, musíte své úspory ponechat na účtu, dokud nedosáhnete 59½ - předčasné výběry nesou pokuty - ačkoli existují určité výjimky pro útrapy.

Jejich složitost a vhodnost se liší v závislosti na velikosti vaší firmy, a to jak z hlediska zaměstnanců, tak z hlediska výdělků. Pojďme se na každou podívat hlouběji (úplné podrobnosti jsou uvedeny v publikaci IRS 560).

Jeden účastník 401 (k)

Jeden účastník 401 (k), jak je oficiálně označován IRS, se také jmenuje Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k nebo jednotlivec 401 (k). Je vyhrazena pro výlučné majitele bez zaměstnanců, s výjimkou manžela / manželky, který pro tento podnik pracuje.

Jak to funguje

Plán s jedním účastníkem přesně odráží 401 (k) s, které nabízí mnoho větších společností, až do částek, které můžete každý rok přispět. Velký rozdíl - přispíváte jako zaměstnanec a zaměstnavatel, čímž získáte vyšší limit než mnoho jiných daňově zvýhodněných plánů.

Pro rozpracování: Pokud se účastníte standardní korporace 401 (k), investovali byste jako odpočet mezd před zdaněním ze své výplaty a váš zaměstnavatel by měl možnost tyto příspěvky vyrovnat až do určité částky. váš příspěvek a zaměstnavatel obdrží daňovou úlevu za svůj zápas. S plánem 401 (k) s jedním účastníkem, protože jste jak šéf, tak pracovník, můžete přispívat v každé funkci jako zaměstnanec (tzv. volitelný odklad ) a jako vlastník firmy (nevolitelný příspěvek zaměstnance).

Volitelné odklady pro rok 2019 mohou být až 19 000 USD nebo 25 500 USD, pokud je věk 50 a více let. Celkový příspěvek do plánu nesmí přesáhnout 56 000 $ nebo 62 000 $ včetně příspěvku na dobrození pro osoby ve věku 50 let a starší. Pokud váš manžel pracuje pro vás, může také přispívat do stejné částky, a pak je můžete vyrovnat. Takže vidíte, proč Solo 401 (k) nabízí nejštědřejší limity příspěvků plánů.

Nastavení

„Obecně platí, že 401 (k) s jsou komplexní plány s významnými požadavky na účetnictví, správu a evidenci, “ říká James B. Twining, CFP®, zakladatel a manažer bohatství Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. sólo 401 (k) je docela jednoduché. Dokud aktiva nepřesáhne 250 000 $, není nutné žádné podání. Přesto sólo 401 (k) má všechny hlavní daňové výhody plánu s více účastníky 401 (k): Limity příspěvků před zdaněním a daňové zacházení jsou totožné. “

Je třeba nějaké papírování, ale není to příliš obtížné. Pro stanovení jednotlivce 401 (k) musí vlastník firmy spolupracovat s finanční institucí a tato instituce může uložit poplatky a určitá omezení, jaké investice jsou v plánu k dispozici. Některé plány vás například mohou omezit na pevný seznam podílových fondů (obvykle sponzorovaných touto institucí), ale trochu nakupování odhalí mnoho renomovaných a známých firem, které nabízejí levné plány s velkým množstvím flexibility.

SEP IRA

Oficiálně známý jako zjednodušený zaměstnanecký důchod, SEP IRA - jak název napovídá - variace na základní, individuální IRA. Jako nejjednodušší plán založení a provozu je to vynikající volba pro vlastníky, i když to umožňuje i jednomu nebo více zaměstnancům.

Jak to funguje

V SEP IRA přispívá do fondu pouze zaměstnavatel, nikoli zaměstnanci. Na rozdíl od Solo 401 (k) byste tedy jen přispívali na klobouk svého zaměstnavatele. Můžete přispívat až 25% svého čistého výdělku (definovaného jako váš roční zisk snížený o polovinu vašich daní ze samostatné výdělečné činnosti), až do výše 56 000 $ v roce 2019. Plán také nabízí flexibilitu pro různé příspěvky, aby byly v paušálu na konci roku, nebo je přeskočte. Neexistuje žádný požadavek na roční financování.

Její jednoduchost a flexibilita činí tento plán nejvhodnějším pro podniky s jednou osobou. Ale je tu háček, pokud pro vás lidé pracují. I když nemusíte přispívat do plánu každý rok, když přispíváte, budete muset přispívat pro všechny své způsobilé zaměstnance - až 25% jejich kompenzace, omezené na 280 000 $ ročně.

I když jsou SEP IRA jednoduché, nejsou nutně nejúčinnějším prostředkem spoření pro odchod do důchodu. "Můžete přispět více k SEP IRA než Solo 401 (k), s vyloučením sdílení zisku, ale musíte vydělat dost peněz, protože je založeno na procentu zisku, " říká Joseph Anderson, CFP®, prezident Pure Financial Advisors, Inc, se sídlem v San Diegu v Kalifornii.

Nastavení

Zřízení účtu je jednodušší než u Solo 401 (k). SEP IRA si můžete snadno otevřít online za makléřů, jako je TD Ameritrade nebo Fidelity Investments.

JEDNODUCHÁ IRA

JEDNODUCHÉ známý jako Spořicí motivační plán pro zaměstnance, JEDNODUCHÁ IRA je jakýmsi křížením mezi plánem IRA a 401 (k). Ačkoli je k dispozici pouze pro vlastníky, funguje nejlépe pro malé podniky: společnosti se 100 a méně zaměstnanci, které by mohly považovat jiné druhy plánů za příliš drahé.

Jak to funguje

JEDNODUCHÁ IRA se řídí stejnými pravidly pro investování, převrácení a distribuci jako tradiční IRA nebo SEP IRA, s výjimkou svých nižších příspěvkových prahů. Do plánu můžete vložit všechny své čisté příjmy ze samostatné výdělečné činnosti, až do výše 13 000 $ v roce 2019, plus dalších 3 000 $, pokud máte 50 a více let.

S JEDNODUCHOU zaměstnanci mohou přispívat spolu se zaměstnavateli ve stejné roční částce. Jako zaměstnavatel však musíte každý rok přispívat dolaru až do výše 3% z příjmů každého zúčastněného zaměstnance nebo do fixního 2% příspěvku na příjem každého způsobilého zaměstnance (ať už přispívá či nikoli) .

Stejně jako plán 401 (k) je tedy SIMPLE IRA financována z příspěvků zaměstnavatelů odpočitatelných z daní a příspěvků zaměstnanců před zdaněním. Svým způsobem je povinnost zaměstnavatele menší - protože zaměstnanci přispívají -, ale existuje to povinné přiřazení. A částka, kterou může zaměstnavatel přispět pro sebe, podléhá stejnému limitu příspěvku jako zaměstnanci.

Mimořádně vysoké jsou také pokuty za předčasné stažení: 25% během prvních dvou let od plánu.

Nastavení

Stejně jako jiné IRA musí být tyto účty nebo plány otevřeny u finanční instituce a tato instituce bude mít pravidla týkající se toho, jaké druhy investic lze v rámci plánu koupit, a může účtovat poplatky za správu a účast plánu. Proces je podobný SEP IRA, ale papírování je trochu těžší.

Keoghův plán

Keoghův plán nebo plán HR 10 (dnes běžně označovaný jako plán kvalifikovaných nebo sdílených zisků) je patrně nejsložitější z plánů určených pro samostatně výdělečně činné pracovníky, ale je to také možnost, která umožňuje nejvyšší možný odchod do důchodu úspory.

Jak to funguje

Keoghovy plány obvykle mohou mít podobu plánu definovaných příspěvků, ve kterém se fixní částka nebo procento přispívá každé výplatní období. V roce 2019 tyto plány omezily celkové příspěvky za rok na 70 000 USD. Jiná možnost však umožňuje, aby byly strukturovány jako plány definovaných požitků. V roce 2019 byla maximální roční dávka stanovena na 225 000 USD nebo 100% odměny zaměstnance, podle toho, co je nižší.

Podnik musí být nezapsaný do obchodního rejstříku a založen jako výhradní vlastník, společnost s ručením omezeným (LLC) nebo partnerství, aby mohl používat Keogh. Ačkoli jsou všechny příspěvky poskytovány před zdaněním, může existovat nárok na poskytnutí podpory.

Jak si můžete představit, tyto plány jsou výhodné zejména pro osoby s vysokým výdělkem, zejména verzi s definovaným přínosem, která umožňuje větší příspěvky než jakýkoli jiný plán. Keogh se nejlépe hodí pro firmy s jedním nebo dvěma vysokými výdělky a několika zaměstnanci s nižšími výdělky - jako v případě lékařské nebo právní praxe.

Nastavení

Keoghovy plány mají federální požadavky na archivaci a dokumentace a složitost často znamenají, že je nutná odborná pomoc (ať už jde o účetního, investičního poradce nebo finanční instituci). Vaše možnosti pro opatrovníky mohou být omezenější než u jiných penzijních plánů - pravděpodobně budete potřebovat zděnou instituci než službu online. Charles Schwab je jedním zprostředkovatelem, který nabízí a poskytuje služby tohoto druhu plánů.

Zdravotní spořicí účet - HSA

Jako nezávislý pracovník budete možná muset platit za své zdravotní pojištění a spoluúčast na individuálních lékařských plánech bývá vysoká. Pokud je to vaše situace, zvažte otevření zdravotního spořicího účtu (HSA). Zdravotní spořicí účet, který byl vytvořen spíše pro zdravotní výdaje, než za zlaté roky, může často fungovat jako de facto důchodový účet.

Tyto účty jsou financovány dolary před zdaněním a peníze v nich rostou s odložením daně - jako u IRA nebo 401 (k). I když mají být prostředky vybírány na úhradu nákladů na zdravotní péči, nemusí to být - můžete je nechat akumulovat rok co rok. Jakmile dosáhnete věku 65 let, můžete je stáhnout z jakéhokoli důvodu. Pokud se jedná o lékařský (buď aktuální, nebo pro úhradu starých nákladů), je to stále bez daně; pokud se jedná o jiné než lékařské výdaje, dlužíte daň z příjmu podle svého aktuálního kurzu.

Chcete-li otevřít HSA, musíte být krytí vysoce odpočitatelným plánem zdravotního pojištění (HDHP). Pro rok 2019 IRS definuje vysokou spoluúčast ve výši 1 350 $ na jednotlivce; 2 700 $ na rodinu. Ne všechny plány umožňují HSA. Pokud ano, můžete na individuální plán přispět až 3 450 $; 6 900 $ na rodinný plán v roce 2019. Lidé nad 50 let mají povolen příspěvek ve výši 1 000 $.

Tradiční nebo Roth IRA

Pokud se žádný z výše uvedených plánů nezdá být vhodný, můžete zahájit vlastní individuální IRA. Roth a tradiční IRA jsou k dispozici každému, kdo má příjem ze zaměstnání, a to včetně nezávislých osob. Roth IRAs vám umožňují přispívat dolary po zdanění, zatímco tradiční IRAs vám umožňují přispět dolary před zdaněním. Maximální roční příspěvek je 6 000 $ nebo 7 000 $ (pokud máte 50 let a více) v roce 2019 nebo váš celkový výdělek, podle toho, co je nižší.

Většina nezávislých pracuje pro někoho jiného, ​​než se udeří na vlastní pěst. Pokud jste měli u bývalého zaměstnavatele důchodový plán, jako je 401 (k), 403 (b) nebo 457 (b), nejlepším způsobem, jak spravovat nahromaděné úspory, je často převést je na IRA s převrácením nebo alternativně na Jeden účastník 401 (k).

Převrácení vám umožní zvolit si, jak investovat peníze, místo aby byl omezen výběrem v plánu zaměstnanců. Převedená částka navíc může sloužit jako skokový start k úspoře vaší nové podnikatelské kariéry.

Správa penzijních fondů

Nedělejte chybu: Je třeba začít šetřit na důchod, jakmile začnete vydělávat příjem, i když si na začátku nemůžete dovolit mnoho. Ale čím dříve začnete, tím více se budete hromadit díky zázraku sloučení.

Řekněme, že ušetříte 40 $ měsíčně a investujete tyto peníze ve výši 4, 65%, což je fond Vanguard Total Bond Market Index Index Fund za posledních 10 let. Při použití online kalkulátoru úspor činí počáteční částka 40 $ plus 40 $ měsíčně po dobu 30 let až 31, 550 $. Zvýšit úrokovou sazbu na 8, 79%, průměrný výnos indexu Vanguard Total Stock Market Index za posledních 10 let a počet vzrostl na více než 70 000 USD.

Jak vaše úspory rostou, možná budete chtít získat pomoc finančního poradce, který určí nejlepší způsob rozdělení vašich finančních prostředků. Některé společnosti klientům dokonce nabízejí bezplatné nebo levné poradenství při plánování odchodu do důchodu. Robo-poradci jako Betterment a Wealthfront poskytují automatizované plánování a budování portfolia jako nízkonákladovou alternativu k lidským finančním poradcům.

Sečteno a podtrženo

Vytvoření strategie odchodu do důchodu je mimořádně důležité, pokud jste na volné noze, protože se nikdo nedívá na váš odchod do důchodu, ale vy. To je důvod, proč by vaše mantra měla být: Zaplatte si první.

Mnoho lidí považuje peníze za odchod do důchodu za peníze, které odložili, pokud na konci měsíce nebo roku zbude nějaká hotovost. "Platí vám to poslední, " říká David Blaylock, CFP a bývalý vedoucí finanční plánovač ve společnosti LearnVest Planning Services. „Platit si nejprve znamená ušetřit, než uděláte cokoli jiného. Zkuste částku svého příjmu vyčlenit v den, kdy dostanete zaplaceno, než utratíte libovolné peníze.“