Příspěvky IRA: odpočty a daňové úvěry

Hlavními výhodami, které přispívají k IRA, jsou daňové odpočty, daňově odložený nebo osvobozený růst výnosů a, pokud máte nárok, nevratné daňové úvěry. Chcete-li co nejlépe přispět k vaší IRA, je důležité pochopit, co tyto výhody znamenají a jaká omezení jsou na ně kladena.

Příjem daňového odpočtu

Pokud se nezúčastníte plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako je SEP IRA, JEDNODUCHÁ IRA nebo kvalifikovaný plán, mohou být příspěvky do vaší tradiční IRA odpočitatelné z daní. Pokud se však účastníte některého z těchto plánů, můžete být považováni za aktivního účastníka a odpočitatelnost vašich příspěvků by byla stanovena podle vašeho upraveného upraveného hrubého příjmu (MAGI) a vašeho daňového stavu - tj. Zda podáte „Podat samostatně podané podání“, „podat společně podané podání“ nebo „svobodné“.

Pokud váš tradiční příspěvek IRA není odpočitatelný, můžete se přesto stát neodpočitatelným Příspěvek IRA k tomu. Případně můžete přispět k Roth IRA za předpokladu, že vaše MAGI splňuje limity způsobilosti Roth IRA pro rok 2019, které jsou následující:

Pokud váš příjem spadá mezi rozsahy, které umožňují pouze částečný příspěvek, můžete tento částečný příspěvek určit pomocí speciálního vzorce. Tato kalkulačka IRA vám dále pomůže určit, zda máte nárok na IRA.

Rychlá fakta

Pokud jste vdaná, ale žili jste po celý rok odděleně od svého manžela / manželky, nepovažujete se za manželské účely pro účely daňové evidence a musíte se zaregistrovat v kategorii „single“.

Pokud se rozhodnete neoddělitelně přispět k vašemu tradičnímu IRA, nezapomeňte podat formulář IRS 8606, který vám a IRS pomáhá sledovat nezdanitelný zůstatek ve vašich tradičních IRA a zajistit, že nebudete platit daně z distribucí, které by měly být osvobozeny od daně.

Rozdělení příspěvku

Rozdělení příspěvku mezi tradiční a Roth IRA může být za určitých okolností prospěšné:

• Máte nárok pouze na částečný odpočet za vaši tradiční IRA. Namísto toho, abyste neoddělitelnou částku přispěli do tradičního IRA, kde daň z příjmů roste odložená, můžete částku přispět do Roth IRA, kde zisk roste bez daně.
• Máte nárok pouze na částečný příspěvek Roth IRA. Chcete-li maximalizovat svůj příspěvek za rok, můžete přispět rozdílem k vaší tradiční IRA.

Uvědomte si, že vaše společné příspěvky do Roth a tradičních IRA by neměly překročit limit příspěvků IRA, což je pro rok 2019 6 000 $ pro lidi, kteří nedosáhli 50 let; pro ty, kteří jsou starší 50 let, je povolen příspěvek na dobití 1 000 USD.

Nezapomeňte zjistit, zda máte nárok na Spořičův kredit IRS, který může dosahovat až 50% vašeho příspěvku IRA, ale je navýšen na 1 000 $.

Spořičův kredit

Můžete mít nárok na nevratný daňový kredit až do výše 50% vašeho příspěvku na IRA, který nepřesáhne 1 000 $, v závislosti na vašem upraveném hrubém příjmu a stavu daňové evidence. Zde jsou uvedeny daňové úlevy, které jsou povoleny pro kombinace konkrétního rozsahu příjmů a statusu podání daně:

2019

Tento nevratný daňový kredit je povolen navíc k jakémukoli odpočtu, který můžete obdržet za svůj příspěvek IRA.

Chcete-li si uplatnit daňový kredit, který nelze vrátit, musíte podat formulář IRS 8880, jehož nejnovější verze je k dispozici na adrese www.irs.gov.

Sečteno a podtrženo

Protože výdělky ve vašem tradičním IRA rostou na základě odložených daní - a na základech osvobozených od daně ve vašem Roth IRA - máte spoustu důvodů přispět k IRA, spolu s výhodami diskutovanými výše. Možná však budete chtít konzultovat se svým finančním poradcem, zda vaše úspory mají být směrovány na jiná vozidla.

Například, pokud obdržíte odpovídající příspěvek v plánu 401 (k), má obecně lepší finanční smysl přispívat částkou nezbytnou k získání maximální shody - a pak přispět pouze do IRA, pokud si to ještě můžete dovolit. Kromě toho se poraďte se svým daňovým profesionálem o pomoc při určování vaší způsobilosti a odpočitatelnosti.