Zaplaceno při smrti (POD)
Závazek při úmrtí (POD) je ujednání mezi bankou nebo družstevní záložnou a klientem, které určují příjemce, aby obdrželi veškerá aktiva klienta. Okamžitý převod aktiv je vyvolán smrtí klienta. Přestože jsou tyto struktury morbidní, je důležité jim porozumět.
Odměna za smrt se také označuje jako Tottenova důvěra.
Porozumění placení při smrti (POD)
Jednotlivec s účtem nebo vkladovým certifikátem v bance může určit příjemce, který po jeho smrti zdědí veškeré peníze na účtu. Bankovní účet u jmenovaného příjemce se nazývá účet splatný při úmrtí (POD). Lidé, kteří se rozhodnou pro účty POD, tak dělají, aby své peníze drželi mimo soud v případě, že zemřou.
Je snadné převést účet na účet splatný při úmrtí. Určení příjemce je bezplatná služba, která umožňuje převod všech běžných a spořicích účtů, vkladů cenných papírů, spořitelních dluhopisů a dalších vkladových certifikátů vyplněním příslušných formulářů ve vaší bance nebo družstevní záložně. Majitel účtu musí pouze informovat banku o tom, kdo by měl být příjemcem. Na konci banka poskytne majiteli účtu formulář pro určení příjemce nazvaný Totten trust, který vyplní. Vyplněný formulář dává bance oprávnění k převodu účtu na POD.
Jmenovaný příjemce nemá nárok na žádné peníze na účtu, dokud je majitel účtu naživu. Po smrti se příjemce automaticky stane vlastníkem účtu, obejde majetek držitele účtu a zcela přeskočí dědictví. V případě, že majitel účtu POD odejde s nezaplacenými dluhy a daněmi, může být jeho účet POD předmětem pohledávek věřitelů a vlády.
Pokud majitel účtu žije ve stavu komunitního vlastnictví, má jeho manžel nárok na polovinu aktiv na účtu POD, s výjimkou aktiv, která byla získána před sňatkem, nebo zděděných prostředků. Aby mohl příjemce uplatnit nárok na finanční prostředky, musí kromě ověřené kopie úmrtního listu předložit jako důkaz totožnosti také státní průkaz totožnosti.
Pokud byl účet ve společném vlastnictví více než jedné osoby, nemůže uvedený příjemce získat přístup k prostředkům, dokud nezemře poslední vlastník. V takovém případě budou aktiva na účtu převedena na příjemce uvedené posledním pozůstalým vlastníkem.
Neexistují žádná ustanovení týkající se minimálního množství peněz, které musí být na účtu k dispozici po smrti. Rovněž neexistují žádná omezení týkající se splatného účtu smrti, protože majitel účtu může utratit všechny peníze před jeho smrtí, změnit příjemce na účtu nebo účet zcela uzavřít.
Klíč s sebou
- Payable On Death (POD) je dohoda, kterou jednotlivec uzavře s finančními institucemi, aby určil příjemce na své bankovní účty nebo vkladové certifikáty (CD). To je také známé jako důvěra Totten.
- PODs jsou jednodušší vytvářet a udržovat ve srovnání s důvěryhodnostmi a závěťmi.
Výhody účtu POD
Významnou výhodou účtů POD je to, že majitel účtu může zvýšit svůj limit krytí podle Federální korporace pojištění vkladů (FDIC). Standardní limit krytí aktiv jednotlivce v konkrétní finanční instituci, včetně běžných a spořicích účtů, účtů peněžního trhu a vkladových certifikátů, je 250 000 USD. Vzhledem k tomu, že POD je druh odvolávatelné živé důvěry, která má na účtu někoho jiného, kdo má na účtu zájem, poskytuje FDIC krytí až 1 250 000 USD až na pěti účtech v jedné bance, kde každý účet má jiného pojmenovaného příjemce. Každý příjemce nemůže být krytý více než 250 000 $. Namísto úspory peněz v hodnotě 1 250 000 USD na jednom účtu, který bude pojištěn pouze do výše 250 000 USD, může mít více plateb splatných na úmrtních účtech zvýšení krytí držitele účtu až pětinásobkem standardního limitu.
Obecně platí, že splatný na účet smrti může mít více než jednoho příjemce. Pokud však majitel účtu chce, aby každý příjemce obdržel nerovné části aktiv na účtu, musí zkontrolovat, zda to umožňují jeho státní zákony, vzhledem k tomu, že některé státy povolují pouze stejné rozdělení finančních prostředků na účet POD.
Je důležité si uvědomit, že POD je silnější než poslední vůle a závěť. Pokud má účet POD jednu osobu jmenovanou jako příjemce a vůle majitele účtu uvádí další osobu jako příjemce, má přednost příjemce určený POD. Pojmenovaný příjemce na účtu POD není povinen ctít poslední vůli a závěť držitele účtu, je proto nezbytné, aby jednotlivec zajistil změnu nebo zrušení příjemce POD, pokud má někoho jiného na základě své vůle.
Účet POD je velmi podobný ujednání o převodu na smrt (TOD), ale místo svých akcií, dluhopisů, podílových fondů nebo jiných investičních aktiv se zabývá bankovními aktivy dané osoby. Dohody POD a TOD nabízejí rychlé prostředky k rozptýlení aktiv, protože obě se vyhýbají prozkoumání závěti, což může trvat několik měsíců.
Nevýhody POD účtu
Hlavním nedostatkem účtu POD je to, že na váš účet nelze jmenovat alternativní příjemce. Pokud před vámi zemře osoba, kterou jste určili k získání výtěžku, bude obsah vašeho účtu automaticky převeden na majetek nebo vůle. Pojmenování více příjemců na účet může tento nedostatek kompenzovat.
Další nevýhodou účtu POD je situace, kdy existují daně a půjčky, které mají být po smrti vypláceny jako součást většího majetku. Exekutor může mít potíže s úhradou těchto nákladů pomocí účtů POD.
Konečně, pojmenování více příjemců může komplikovat proces rozdělení výnosů ze složitých finančních nástrojů, jako jsou dluhopisy. V některých případech jsou výnosy kombinací CD a jiných úročených finančních nástrojů. Rozdělení výnosů vyžaduje vyjednávání a kompromisy mezi příjemci.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.