Plánujte sponzora
Sponzorem programu je určená strana - obvykle společnost nebo zaměstnavatel -, která stanoví plán zdravotní péče nebo odchodu do důchodu, jako je 401 (k), ve prospěch zaměstnanců organizace. Povinnosti sponzora plánu zahrnují stanovení parametrů členství, výběr investic a v některých případech poskytování plateb příspěvků ve formě hotovosti a / nebo akcií.
Jak funguje sponzor plánu
Některé společnosti nabízejí svým zaměstnancům penzijní připojištění, penzijní plány nebo zdravotní plány v rámci programu zaměstnaneckých výhod. Tyto společnosti jsou označovány jako sponzoři plánu. Zaměstnavatelé jsou obvykle sponzoři plánu, ale sponzoři mohou být také odbory a profesní organizace.
Klíč s sebou
- Sponzor programu by měl být informován o všech ročních změnách penzijních plánů nebo plánů zdravotní péče, včetně úprav životních nákladů.
- Sponzoři plánu obvykle najímají investiční poradce, aby doporučili investici nebo postup pro jeden nebo více penzijních plánů.
- Sponzoři plánu mohou některé povinnosti zadávat externě, aby mohli plánovat administrátory, trustové společnosti a investiční poradce.
- Správce plánu odpovídá za řízení každodenních záležitostí a za strategická rozhodnutí spojená s plánem odchodu do důchodu skupiny.
- Svěřenecká společnost nebo svěřenec poskytuje depozitní služby a drží skutečná investiční aktiva v svěřeneckém fondu pro zaměstnance.
Sponzor programu implementuje a sestavuje plán, určuje balíček výhod, mění plán a plán ukončuje. V závislosti na typu penzijního plánu nebo zdravotního plánu, který mají zaměstnanci k dispozici, může do plánu přispívat jak sponzor plánu, tak zaměstnanci, sponzor plánu sám nebo pouze zaměstnanec.
Jednotlivci a organizace, které poskytují investiční poradenství účastníkům penzijního plánu a sponzorům, podléhají fiduciárním standardům stanoveným zákonem o zaměstnaneckém penzijním pojištění (ERISA).
Sponzor programu je odpovědný za vyplácení zaměstnancům penzijního příjmu, na který mají nárok z plánu. Příjem z důchodu může být založen na výkonnosti investic v rámci plánu, nebo to může být předem určená částka na základě toho, kolik zaměstnanec přispěl. Zaměstnanec, který odejde před nabytým časem, může obdržet pouze částku, kterou přispěl do plánu, a ztrácí veškeré výhody, které poskytuje penzijní nebo zdravotní plán.
Zatímco někteří sponzoři plánu berou věci do svých rukou a vyřizují všechna investiční rozhodnutí pro penzijní plány, většina z nich zadává svěřenecké řízení aktiv v plánu externě jedné nebo více třetím stranám. Tímto způsobem mohou být nabízeny různé investiční možnosti různých správců peněz, aby vyhovovaly různým rizikovým profilům mezi zaměstnanci společnosti.
Zvláštní úvahy
Sponzoři plánu musí zajistit, aby investiční poradci spravující investice do plánu dodržovali pravidla BIC (Excurtion Contract Exemption) podle ERISA, která zahrnují poskytování investičního poradenství, které je v nejlepším zájmu účastníků plánu, neúčtování více než přiměřené náhrady, spravedlivé zveřejňování poplatků, náhrad a významných střetů zájmů souvisejících s jejich investičními doporučeními atd.
V zařízeních, ve kterých sponzor plánu rovněž působí jako správce plánu, se o sponzorovi plánu říká, že je svěřencem. Ke diverzifikaci investic je nutné svěřenecké právo, aby se minimalizovalo riziko velkých ztrát; jednat v souladu s pravidly, kterými se řídí plán, pokud nejsou v rozporu s ERISA; jednat výhradně v zájmu účastníků plánu a jejich příjemců; a jednat s obezřetností, dovedností a obezřetností obezřetné osoby jednající v podobné funkci.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.