Důchod: Co se stane, když manžel zemře?

Když přemýšlíte o penzijních fondech, nejspíš se obáváte, že budete mít dost peněz na pohodlný život. To, co lidé často zapomínají plánovat - zcela pochopitelně - je jejich případné projetí. V zájmu svého manžela nebo jiných členů rodiny se ujistěte, že jsou věci správně nastaveny. Nestačí jen vydělat peníze; musíte ji také chránit - a zajistit, aby se po vaší smrti dostal do správných rukou.

„Důchodové účty se špatně pojatými označeními příjemců by mohly stát vaší rodině desítky tisíc nebo dokonce stovky tisíc dolarů, pokud budou špatně provedeny, “ řekl Dan Stewart, CFA®, prezident Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. „Správné označení příjemců je pro penzijní plány zásadní a je zde mnoho úskalí a dolů, kterým je třeba se vyhýbat při jmenování jak primárního, tak potenciálního příjemce. Chcete-li se vyhnout pokutám a daním, je třeba vyhledat radu od kompetentní poradce plynulý při plánování nemovitostí. “

Klíč s sebou

• Lidé by měli zajistit, aby byla zavedena určitá opatření, která zaručí, že jejich peníze jdou tam, kam chtějí, v případě jejich smrti.
• IRA, 401 (k) s a daně z nemovitostí se zachází jinak, pokud měl váš manžel zemřít.
• Pozůstalostní dávky sociálního zabezpečení se mohou výrazně lišit v závislosti na příjemci a manželské situaci.

IRA

IRA obvykle nejsou pokryty vaší vůlí. Když tedy otevřete IRA, vyplňte formulář pro určení příjemce. Tento formulář pojmenovává osobu nebo osoby, které obdrží vaši IRA a v jakém poměru. Formulář můžete kdykoli změnit, ale kdokoli je na formuláři po vaší smrti, obdrží finanční prostředky - i když jde o bývalého manžela nebo zdedené dítě.

„Pokud pojmenujete více lidí jako příjemců jednoho penzijního plánu, všichni berou požadované minimální rozdělení (RMD) na základě délky života nejstaršího příjemce (tj. Osoby, která musí uzavřít největší rozdělení).“ Lepší je rozdělit aktiva na několika plánech, přičemž každý příjemce je příjemcem svého vlastního zděděného IRA, “uvedl právní zástupce Daniel Timins, CFP®, právní kanceláře Daniel Timins, New York, NY

Váš příjemce má pět možností:

1. Ponechejte zděděnou IRA: Toto je dobrá volba, pokud zesnulý již začal z účtu vyžadovat minimální distribuci (RMD). Zjednodušeně to umožňuje vašemu příjemci vybírat i tyto prostředky, a to i v případě, že je mladší než 59 let, aniž by musel zaplatit obvyklou 10% předčasnou pokutu za výběr. RMD se nadále zakládají na věku zesnulého, nikoli na příjemci, pokud příjemce nepředloží nový rozvrh na základě svého věku. Důležité: Pokud je IRA, které zdědíte, Roth, musíte vzít RMD, přestože je nemusel zemřít; pravidla se liší pro příjemce než pro účastníky. Tyto výběry mohou podléhat dani z příjmu.
2. Převrácení IRA: Převzměte aktiva a převeďte je do osobního IRA - nového nebo již existujícího - bez zaplacení daně z příjmu nebo sankcí za předčasný výběr (pokud nejste při distribuci mladší 59, 5 let). Pokud převedete zděděnou Roth IRA, neplatíte pokuty, pokud jsou aktiva na účtu pět let. Tato možnost převrácení je otevřena pouze pozůstalému manželovi a musí převést na stejný typ účtu - tradiční IRA na tradiční IRA nebo Roth IRA na Roth IRA. „Pokud to manžel uzavře do své osobní IRA, mohou aktualizovat příjemce a odložit přijímání RMD, pokud mají méně než 70½ let, “ řekl Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner a výkonný viceprezident společnosti finanční plánování ve společnosti STA Wealth Management, Houston, Texas.
3. Převést na Roth IRA: Pokud očekáváte, že se později v životě ocitnete ve vyšší daňové kategorii, může být výhodné převést tradiční IRA na nový účet Roth IRA. Uvědomte si, že v tuto chvíli zaplatíte všechny příslušné daně z příjmu, ale po silnici už nebudete dlužit žádné další daně ani nebudete muset brát RMD.
4. Zřeknutí se veškerých aktiv nebo jejich části: V zásadě to znamená, že se vzdáváte všech nároků na finanční prostředky, které se poté dostanou k ostatním příjemcům uvedeným ve formuláři pro určení.
5. Vezměte peníze: Vydělejte peníze z IRA. Jste-li mladší než 59½, může se uplatnit 10% předčasný výběr. V tuto chvíli zaplatíte všechny příslušné daně a může vás to dostat do vyšší daňové skupiny. Pokud je IRA značná, promluvte si s finančním poradcem o daňově efektivních způsobech výplaty.

401 (k) Plán

Věci se mírně liší s vaším 401 (k). Stále vyplníte formulář, který určí, kdo vám bude dávat výhody, když zemřete. Pokud jste však manželé, zákon říká, že váš manžel obdrží účet. I když jste roky právně odděleni a nyní žijete s někým jiným, váš manžel má po smrti nárok na účet. Jediný způsob, jak to změnit, je, pokud váš manžel podepíše dokument, který se vzdává svých práv jako příjemce. Osvědčení o rozvodu obecně zahrnují ustanovení o tom, zda bývalí manželé mají nárok na jakékoli peníze ve výši 401 (k), v souladu s pravidly plánu každého z manželů.

"Vždy aktualizujte své zaměstnavatele 401 (k) doklady o určení příjemce ihned po rozvodu, aby odrážely zamýšleného příjemce a konzultujte se s právníkem plánujícím majetek, abyste zajistili, že zamýšlená přání budou splněna při vaší smrti - zejména pokud jste se znovu oženili, abyste se vyhnuli budoucímu konfliktu" . V opačném případě může váš bývalý manžel získat něco, co nebylo dohodnuto, “řekla Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finanční plánovač se společností Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.

Pokud jste svobodní, obdrží účet lidé uvedení ve formuláři příjemce.

Možnosti příjemce s hodnotou 401 (k) jsou v podstatě stejné jako u IRA: Ponechte si to, nějakým způsobem je převraťte, vyplaťte nebo odmítněte, abyste jej dostali.

Dane z nemovitostí

Kdykoli se objeví témata aktiv a smrti, měl by se objevit předmět daně z nemovitostí. Pokud byste v roce 2017 zemřeli, nebudou vaši příjemci ovlivněni federálními daněmi, pokud je celková hodnota vašeho majetku 11, 4 milionů dolarů nebo méně.

Pokud tato částka přesáhne tuto částku, promluvte si co nejdříve s právníkem v oblasti nemovitostí nebo daňovým zástupcem, abyste prodiskutovali strategie pro zákonné krytí aktiv. Může zahrnovat strategie, jako je vytvoření důvěry.

Sociální pojištění

Sociální zabezpečení vyplatí jednorázové úmrtní dávce 255 $ vašemu manželovi, pokud žije ve stejném domě jako vy. Pokud neexistuje žádný z manželů, může dítě nebo děti pracovníka pobírat dávku. O tuto platbu musí požádat do dvou let od vaší smrti. Jejich způsobilost mohou ovlivnit jiná pravidla.

Druhy pozůstalých

Lidé považují sociální zabezpečení za důchod během odchodu do důchodu, ale některé z peněz, které zaplatíte do systému, by později mohly ve skutečnosti sloužit jako životní pojištění vašich dědiců. Stejné kredity, které vás opravňují k vašim vlastním dávkám, také opravňují určité lidi k pozůstalým - váš manžel / manželka, rozvedený manžel / manželka, děti nebo závislí rodiče. Manželé mohou pobírat plné pozůstalostní dávky, jakmile dosáhnou plného věku odchodu do důchodu, mezi 66 a 67 lety, v závislosti na roce jejich narození. Pokud budou splněny určité podmínky, budou moci některé platby obdržet dříve.

Podle správy sociálního zabezpečení by 98 ze každých 100 dětí mohlo získat dávky, pokud zemřel pracující rodič. Váš nesezdaný potomek může získat dávky až do věku 18 nebo 19 let, pokud stále navštěvuje základní nebo střední školu na plný úvazek. Pokud byli zdravotně postižení před 22. rokem věku a zůstali zdravotně postiženi, mohou získat výhody kdykoli. Nevlastní děti, vnoučata, vnoučata nebo adoptované děti mohou za určitých okolností dostávat dávky.

Rozvedení manželé mohou pobírat dávky, pokud manželství trvalo alespoň 10 let, nebo pokud se starají o vaše dítě mladší 16 let nebo zdravotně postižené. Dítě musí být přirozeným nebo zákonným dítětem vašeho bývalého manžela.

Jak se vypočítají výhody pozůstalých

Stejně jako vaše vlastní výplaty závisí výše pozůstalých na vašich průměrných celoživotních výdělcích. Samozřejmě, čím více peněz jste vydělali, tím větší byly platby vašemu manželovi. Obecně platí, že osoba může získat současně pouze jednu dávku. Vdovy a vdovci mají možnost vybírat své pozůstalostní dávky jako první a poté je přejít k vlastnímu prospěchu později, pokud je vyšší. Například váš pozůstalý manžel / manželka může počkat do 70. let, aby přešel na svůj individuální prospěch, pokud je vyšší než výplata pozůstalého.

Když pozůstalý manžel / manželka odejde do důchodu, sociální zabezpečení vždy vyplatí osobní dávky jednotlivce jako první. Pokud jsou jeho dávky pro přežití vyšší než osobní dávky, získá tato osoba kombinaci dávek ve výši rovnající se těm větším dávkám pro přežití. „Například, pokud dávka vašeho manžela / manželky byla 1 200 $ měsíčně a vy jste měli vlastní dávku 600 $ měsíčně, pak je vaše celková dávka sociálního zabezpečení v budoucnosti 1 200 $, “ řekl Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine, Kalifornie, a autor knihy „Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors“.

Pravidla pro pozůstalostní dávky jsou velmi komplikovaná. Jsou tak složité, že sociální zabezpečení vyžaduje, abyste promluvili se zástupcem, abyste je přijali.

Sečteno a podtrženo

Nikdo nechce myslet na jeho smrt. Ale kvůli vašim blízkým si udělejte čas na uspořádání svých účtů a ujistěte se, že jsou zavedeny správné plány a označení příjemců. Pokud jste ženatý, promluvte si se svým manželem o tom, jak uspořádat své finanční prostředky tak, abyste byli vzájemně chráněni. Tvrdě jste pracovali na penězích - nyní usnadněte přístup k pozůstalým.