Jaké jsou nejlepší způsoby, jak snížit můj zdanitelný příjem?

Věková otázka, jak snížit daně, je jedním z nejčastějších problémů finančního plánování mezi jednotlivci a vlastníky podniků. Placení daní je nevyhnutelné, ale existuje dostatek příležitostí, jak pomoci dosáhnout nižšího daňového vyúčtování. Přestože každý daňový poplatník má každý rok jinou povinnost vůči službě Internal Revenue Service (IRS), je možné snížit zdanitelný příjem plošně pomocí několika strategických kroků.

Ušetřete směrem k odchodu do důchodu

Nejjednodušší způsob, jak snížit svůj zdanitelný příjem, je maximalizace důchodových úspor. Pokud vaše společnost nabízí plán sponzorovaný zaměstnavatelem, jako je například 401 (k) nebo 403 (b), provádějte příspěvky před zdaněním po celý rok až do maximální výše 19 000 USD v roce 2019 (18 500 USD v roce 2018). Pokud je vám více než 50 let, můžete také přispět k získání dalších 6 000 $ nad tento limit a získat tak další příležitost, jak ušetřit peníze a zároveň snížit daně. Protože se vaše příspěvky dělají na základě předčasného zdanění prostřednictvím odkladů výplaty, jsou peníze uložené na vašem penzijním účtu sponzorovaném zaměstnavatelem jednoduchým a přímým způsobem, jak snížit daňový výměr.

Pokud nemáte možnost ušetřit prostřednictvím plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, mohou být příspěvky na tradiční individuální důchodový účet (IRA) chytrou alternativou. Maximální příspěvek do IRA pro zdaňovací rok 2019 je 6 000 $, přičemž pokud máte více než 50 let, je nutné poskytnout další 1 000 USD. Příspěvky do tradičního IRA snižují váš zdanitelný příjem, pouze pokud nemáte přístup k zaměstnavateli - sponzorovaný plán nebo pokud je váš celkový příjem pod určitou hranicí.

Pro samostatně výdělečně činné osoby existuje celá řada penzijních plánů, včetně individuální 401 (k) a zjednodušené IRA pro zaměstnance (SEP). Obě možnosti poskytují příležitost snížit váš zdanitelný příjem prostřednictvím předčasných příspěvků a každý rok umožňují vyšší limity příspěvků.

Zvažte flexibilní plány výdajů

Někteří zaměstnavatelé nabízejí flexibilní výdajové plány, které umožňují úsporu nákladů před zdaněním, jako jsou náklady na lékařskou péči a závislou péči. Flexibilní plán výdajů (FSA) poskytuje způsob, jak snížit zdanitelný příjem tím, že část vašeho výdělku odloží na samostatný účet spravovaný vaším zaměstnavatelem. Zaměstnanec, který se rozhodne účastnit se, může během plánovaného roku 2019 přispět částkou až 2 700 $. To je nárůst o 50 $ oproti roku 2018.

Podle ustanovení o použití nebo ztrátě musí zúčastnění zaměstnanci často vynaložit způsobilé výdaje do konce plánovacího roku nebo propadnout veškeré nevyčerpané částky. Ale podle zvláštního pravidla mohou zaměstnavatelé, pokud se rozhodnou, nabídnout zúčastněným zaměstnancům více času prostřednictvím možnosti převodu nebo doby odkladu.

Podle možnosti převodu může zaměstnanec převést až 500 dolarů nevyužitých prostředků do následujícího plánovacího roku - například zaměstnanec s nevyčerpanými prostředky ve výši 500 USD na konci roku 2019 bude mít tyto prostředky k dispozici i v roce 2020. Podle v rámci doby odkladu má zaměstnanec způsobilé výdaje do dvou a půl měsíce po skončení plánovaného roku - například 15. března 2020, za plánovaný rok končící 31. prosince 2019. Zaměstnavatelé mohou nabídnout kteroukoli možnost, ale ne obojí, nebo vůbec žádné.

Plán zdravotních úspor (HSA) je podobný FSA v tom, že vám umožňuje provádět předčasné příspěvky, které můžete použít na náklady na zdravotní péči později. HSA jsou k dispozici pouze zaměstnancům s vysoce odpočitatelnými plány zdravotního pojištění a příspěvky mohou být poskytovány až do výše 3 350 $ pro jednotlivce a 6 900 $ pro rodiny. Na rozdíl od zůstatků FSA lze příspěvky HSA převrátit, pokud je nepoužíváte v roce, ve kterém byly uloženy. HSA i FSA však poskytují snížení daňového vyúčtování v letech, ve kterých přispíváte.

Sledujte obchodní odpočty

Pokud jste samostatně výdělečně činní na plný nebo částečný úvazek, je k dispozici dlouhý seznam odpočtů pro nižší zdanitelný příjem. Srážku z domácí kanceláře použijte ke snížení svého zdanitelného příjmu, pokud je alespoň jedna pětina vašeho domu využívána jako vyhrazené kancelářské prostory a můžete si také odečíst část svých mobilních telefonů a internetových účtů. Kromě toho lze každý rok použít ke snížení vašeho zdanitelného příjmu také výdaje na reklamu, marketing, cestování a dopravu.

Statistiky poradce

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Bethlehem, PA

Jedním z nejlepších způsobů, jak snížit zdanitelný příjem, je změna pracovního poměru: přechod od zaměstnance k nezávislému dodavateli. Výběr této cesty může být riskantní - znamená to vzdát se stálé výplaty a podnikových výhod - ale otevírá se vám řada možností, jak ušetřit za odchod do důchodu a současně snížit váš zdanitelný příjem.

Jedním z nich je JEDNODUCHÁ IRA. V roce 2019 vám umožňuje přispívat až 13 000 $ ročně v dolarech před zdaněním plus 3 000 USD navíc, pokud máte více než 50 let.

Dalším je plán Solo 401 (k): Jste schopni přispět do roku 2019 celkem až 56 000 $ a prvních 19 000 $ v příjmech může být bez daně; přidat více 6 000 dolarů na obě čísla, pokud máte více než 50.

A konečně, SEP IRA vám umožňuje odvádět daňově uznatelné příspěvky až do výše 25% vaší kompenzace až do výše 56 000 $.