Jaké informace mi můj zaměstnavatel musí poskytnout ohledně mého plánu 401 (k)?

Každý zaměstnavatel, který nabízí plán 401 (k), je povinen bezplatně poskytnout každému účastníkovi plánu kopii popisu souhrnného plánu, kopii souhrnné výroční zprávy a roční výpis z účtu účastníka. Kromě toho má každý účastník zákonné právo písemně požádat o řadu dalších informací o plánu 401 (k), jeho sponzorech a jeho řízení.

Zatímco prospekt není vyžadován, mnoho poskytovatelů 401 (k) plánů vydává prospekt každého fondu nabízeného v plánu. Existuje zákonný požadavek poskytnout prospekt pro vlastní zásoby zaměstnavatele, pokud je nabízen v jeho plánu.

Popis souhrnného plánu

Souhrnný popis plánu, neboli SPD, je definován Ministerstvem práce USA jako dokument, který poskytuje „nejdůležitější skutečnosti, které potřebují vědět o svých penzijních a zdravotních požitcích, včetně pravidel plánu, finančních informací a dokumentů o provozu a řízení plánu. “

Požadavek SPD je nezbytný pro všechny penzijní plány, na které se vztahuje zákon o bezpečnosti příjmu zaměstnanců (ERISA). Uvnitř musí poskytovatel plánu zveřejnit požadavky na způsobilost zaměstnanců, jak se vypočítají požitky, nařídit plány a podrobnosti o tom, jak podat žádosti o požitky. Pokud se změní plán 401 (k), je zaměstnavatel povinen poskytnout všem účastníkům shrnutí podstatných úprav s podrobnostmi o změnách a jejich dopadu na plán.

Souhrnná výroční zpráva

Souhrnné výroční zprávy se ukládají na ministerstvu práce a obsahují finanční informace o majetku plánu 401 (k). Tyto zprávy se často nazývají „zprávy 5500“, a to kvůli skutečnosti, že jsou uloženy na vládním formuláři 5500.

Jiná informace

Každý zaměstnanec má zákonné právo na základě písemné žádosti adresované správci plánu 401 (k) tyto zprávy nebo informace o zaměstnavateli:

- Další kopie popisu souhrnného plánu, souhrnné výroční zprávy nebo úplné kopie výroční zprávy v plném rozsahu.

- kopie všech dokumentů uložených plánem 401 (k) na ministerstvu práce, včetně pojistných smluv, kolektivních smluv a popisů plánu.

- Úplný seznam zaměstnavatelských a zaměstnaneckých organizací sponzorujících plán 401 (k), včetně adres. Správce plánu má právo účtovat přiměřenou částku za kopie těchto informací.

- Pokud se zaměstnavatel rozhodne automaticky zaregistrovat své zaměstnance do plánu 401 (k), je zaměstnavatel dále povinen poskytnout popis postupu automatického zápisu a práva účastníka.

Využití pro nedostatek informací

Pokud účastník plánu 401 (k) není schopen získat od správce plánu žádnou z požadovaných informací, mohou být kopie získány také na základě písemné žádosti adresované správě zabezpečení zaměstnaneckých výhod (EBSA) ministerstva práce. Účastníkům se za službu účtuje „nominální poplatek za kopírování“.