401 (k) vs. penzijní plán: Jaký je rozdíl?

401 k) plány a tradiční penzijní plány jsou dvě části tradiční trojnohé stoličky pro odchod do důchodu: důchod poskytovaný zaměstnavatelem, sociální zabezpečení a osobní důchodové spoření.

Největší rozdíl mezi plánem 401 (k) a tradičním penzijním plánem je rozdíl mezi programem definovaných požitků a programem definovaných příspěvků. Plány definovaných požitků, jako jsou penze, zaručují danou částku měsíčního příjmu v důchodu a představují riziko pro investora a dlouhověkost na poskytovatele plánu. Plány definovaných příspěvků, jako je 401 (k), vystavují investiční riziko a dlouhověkost jednotlivým zaměstnancům a žádají je, aby si vybrali vlastní penzijní investice bez zaručených minimálních nebo maximálních výhod. Zaměstnanci přebírají riziko, že nebudou dobře investovat a přežijí své úspory.

Existují i ​​jiné rozdíly, včetně dostupnosti každého plánu. Váš zaměstnavatel s větší pravděpodobností nabídne ve svém balíčku dávek plán 401 (k) než penzijní plán. Důchody se staly méně běžnými a plány definovaných příspěvků musely sbírat nevyužité prostředky, přestože byly navrženy jako doplněk k tradičním důchodům, nikoli jako náhrada.

401 (k) Plán

Plán 401 (k) je primárně financován z příspěvků zaměstnanců prostřednictvím odpočtů z výplat před zdaněním. Přidělené peníze mohou být umístěny do různých investic, jako jsou akcie, dluhopisy, podílové fondy a fondy obchodované na burze, v závislosti na tom, jaké možnosti jsou prostřednictvím plánu dostupné.

K jakémukoli růstu investic na 401 (k) dochází bez daně a na růst individuálního účtu 401 (k) není stanoven žádný limit. Hlavní nevýhoda 401 (k) s je v tom, že neexistuje ani podlaha; 401 (k) s může ztratit hodnotu, pokud podkladové portfolio pracuje špatně. Existuje větší kompromis mezi rizikem a výnosem s plány 401 (k).

Mnoho zaměstnavatelů nabízí zápasové programy se svými 401 (k) plány, což znamená, že přispívají dodatečnými penězi na účet zaměstnance (do určité úrovně), kdykoli zaměstnanec přispívá svými vlastními příspěvky.

Předpokládejme například, že váš zaměstnavatel nabízí 50% shodu vašich individuálních příspěvků k vaší 401 (k) až 6% vaší mzdy. Vyděláváte 100 000 $ a přispíváte 6 000 $ (6%) na vašich 401 (k), takže váš zaměstnavatel přispívá dalšími 3 000 $ na vašich 401 (k).

U 401 (k) neexistuje ochrana dlouhověkosti. Pokud své úspory přežijete, nebudete již dostávat žádné peníze.

Penzijní plán

Zaměstnanci nemají kontrolu nad investičními rozhodnutími s penzijním plánem a nepřijímají investiční riziko. Spíše přispívá buď zaměstnavatel, nebo zaměstnanec, často oba, do investičního portfolia, které spravuje investiční profesionál. Sponzor zase slibuje poskytnout zaměstnancům v důchodu po celý život určitý měsíční příjem na základě příspěvku a často podle počtu let strávených prací pro společnost.

Zaručený příjem přichází s výhradou: Pokud portfolio společnosti vede špatně, společnost vyhlásí bankrot nebo čelí jiným problémům, je možné, že se výhody sníží. Téměř všechny soukromé důchody jsou pojištěny společností Pension Benefit Guaranty Corporation. Zaměstnavatelé však platí pravidelné pojistné, a proto jsou často chráněny důchody zaměstnanců.

Penzijní plány představují jednotlivé zaměstnance s výrazně menším tržním rizikem než plány 401 (k).

Klíč s sebou

• 401 k) plány a důchody jsou dvě části třínohé stolice pro odchod do důchodu: důchod na pracovišti, sociální zabezpečení a osobní důchodové spoření.
• Důchody poskytují zaručený příjem na celý život, přičemž zaměstnavatel nese riziko investic a dlouhověkosti. Plány 401 (k) dávají všechna rizika do rukou jednotlivých zaměstnanců.
• Plány 401 (k) byly navrženy jako doplněk k tradičním důchodům, nikoli jako náhrada, i když se od nich nyní požaduje.

Statistiky poradce

Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

401 (k) se také označuje jako „plán definovaných příspěvků“, který vyžaduje, abyste, důchodci, přispěli svými úsporami a činili investiční rozhodnutí za peníze v plánu. Máte tedy kontrolu nad tím, kolik jste do plánu vložili, ale ne o kolik se můžete z něj dostat při odchodu do důchodu, což by záleželo na tržní hodnotě těchto investovaných aktiv v té době.

Na druhou stranu je penzijní plán běžně známý jako „program definovaných požitků“, kdy sponzor penzijního plánu nebo váš zaměstnavatel dohlíží na správu investic a garantuje určitou částku příjmu při odchodu do důchodu. V důsledku této obrovské odpovědnosti se mnoho zaměstnavatelů rozhodlo ukončit penzijní připojištění definovaných dávek a nahradit je plánem typu 401 (k).