Lze My 401 (K) zabavit nebo ozdobit?

Pokud jste starší a bojujete s dluhem, můžete si dělat starosti, že věřitelé mohou využít prostředky na vašem účtu společnosti 401 (k), aby splnili vaše finanční závazky.

Naštěstí jsou tato aktiva obecně chráněna před zabavením nebo exekucí věřiteli, jako jsou banky, alespoň tak dlouho, dokud zůstanou na účtu 401 (k). Totéž, bohužel, obecně neplatí, pokud dlužíte daně nebo pokuty federální vládě, nebo pokud jste v prodlení se svým manželem za výživné nebo podporu dítěte. V závislosti na stavu, ve kterém žijete, může být váš účet také zranitelný, pokud jste vlastníkem malé firmy s vlastním nezávislým 401 (k).

Klíč s sebou

• Peníze uložené na kvalifikovaném penzijním účtu, jako je plán 401 (k), jsou obvykle chráněny před soukromými věřiteli, dokud peníze zůstanou na účtu.
• IRS však může přijít po odchodu do důchodu prostředky na vrácení daní nebo jiných federálních závazků.
• Právní kroky mohou být také úspěšné při čerpání prostředků 401 (k) za účelem vyplacení výživného nebo výživného, ​​které jsou opožděné.

Váš 401 (k) je obecně bezpečný od komerčních věřitelů

Důvod, proč jsou vaše 401 (k) a další kvalifikované penzijní plány pro komerční věřitele neomezené, spočívá v jejich zvláštním právním postavení. Podle zákona o zabezpečení příjmů z důchodu z roku 1974 (ERISA) vám prostředky ve vašem 401 (k) legálně patří, pouze pokud je vyberete jako příjem. Do té doby jsou legálně ve vlastnictví správce plánu - vašeho zaměstnavatele -, který je nemůže propustit nikomu jinému než vám.

Tato ochrana ERISA znamená, že úspory držené v pravidelných 401 (k) jsou chráněny před obstavením komerčními věřiteli, i když se ucházíte o bankrot. Ochrana prostředků vedených na účtech 401 (k) je skutečně vyšší než ochrana prostředků držených v IRA, na které se nevztahuje ERISA a jsou chráněny pouze do určité výše. Podle zákona o prevenci zneužívání bankrotů a zákona o ochraně spotřebitele z roku 2005 (BAPCPA) je v případě bankrotu osvobozen pouze 1 milion dolarů z vašich IRA úspor.

Je však třeba poznamenat, že prostředky jsou chráněny, pouze pokud jsou na vašem účtu 401 (k). Jakmile je z jakéhokoli důvodu stáhnete, bude tato distribuce spravedlivou hrou pro věřitele.

Sólo 401 (k) by mohlo být zranitelnější

Nezávislé odvolání 401 k) vůči společnostem pro jednu osobu částečně z důvodu jejich osvobození od požadavků ERISA na dodržování předpisů. Jejich nevýhodou však je, že tyto účty nemají federální ochranu ERISA proti věřitelům a jejich finanční prostředky mohou být snadněji přístupné komerčním věřitelům než jejich protějšky sponzorované společností.

To znamená, že na vaše sólo 401 (k) se může dobře vztahovat jiná ochrana, včetně státní legislativy, která chrání penzijní účty jiné než ERISA. Pokud máte takový účet a máte obavy ze zabavení svých prostředků věřiteli, vyhledejte odbornou pomoc u finančního poradce nebo právníka, který je obeznámen s ošetřováním sólo 401 (k) s ve vašem státě.

Federálové mohou čerpat vaše 401 (k) fondy pro daně, více

Váš 401 (k) není osvobozen od obstavení nebo zabavení, pokud dlužíte federální daně z příjmu pozadu. Obecně platí, že pokud máte nárok na distribuci ze svého 401 (k), dokonce i s pokutami, může ji IRS využít k vyrovnání vašeho dluhu. Pokud vám však není dovoleno provádět distribuce z vašeho účtu z důvodu věku nebo jiných omezení plánu, IRS nesmí tyto předpisy přepsat.

Ostatní úrovně vlády postrádají moc federálních úřadů. Většinou nemůžete být nuceni použít prostředky ve svých 401 (k) penězích k platbě státních a místních příjmů, majetku nebo jiných daní.

Přestože je to méně běžný důvod než daně po splatnosti, může federální vláda také potenciálně zabavit nebo ozdobit 401 (k), pokud jste se dopustili federálního zločinu a jste uloženi platit pokuty nebo pokuty. Kromě toho vám může být nařízeno vystoupit z vašeho plánu, pokud se u občanského nebo trestního rozsudku zjistí, že váš plán nezvládl nebo se dopustil podvodu.

I když IRS může získat prostředky od svých 401 (k) na vrácení daní, státní a místní samosprávy nemají stejnou moc.

Výživné a podpora dítěte mohou být získány od 401 (k)

Mezi nemnoho dluhů, ve kterých věřitelé pravděpodobně budou úspěšní při získávání finančních prostředků z vašich 401 (k), patří dluhy související s rodinnými povinnostmi. Pokud dlužíte nezaplacené výživné nebo výživné, může vám být nařízeno, aby vybral prostředky ze svého 401 (k) na úhradu dluhu. Pokud se rozvádíte, váš manžel může mít nárok na část vašeho účtu.

V takových případech může manžel, který předloží to, co je známo jako kvalifikovaný příkaz k vnitřním vztahům (QDRO), být úspěšný v tom, že bude přidán k vašemu 401 (k) jako „náhradní příjemce“. Soud pak může nařídit, aby peněžní prostředky z účtu směřovaly spíše k vašemu manželovi než k vám, pokud se vám tyto rodinné závazky značně nedoplatí. I když se zákony upravující QDRO v jednotlivých státech liší, mohou být tyto příkazy úspěšné, i když ještě nejste dostatečně staří na to, abyste mohli vybírat finanční prostředky bez sankcí, a mohou povolit, aby se tyto sankce vzdaly za výběry, které jsou nutné ke splnění závazků na výživné nebo výživné pro děti.

Statistiky poradce

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornie.

Obecná odpověď zní ne, věřitel nemůže zabavit nebo ozdobit vaše aktiva 401 (k). Plány 401 (k) se řídí federálním zákonem známým jako ERISA (zákon o bezpečnosti příjmů do důchodu z roku 1974). Aktiva v plánech, která spadají pod ERISA, jsou chráněna před věřiteli. Jedinou výjimkou jsou federální daňová zástavní práva; IRS může připojit vaše aktiva 401 (k), pokud nezaplatíte dlužné daně. IRA nespadají pod ERISA, ale poskytují určitou míru ochrany věřitelů. Obecně je první 1 milion USD aktiv IRA chráněn před nárokem na bankrot. Kromě toho mohou další právní předpisy poskytnout dodatečnou ochranu.