Může vaše 401 (k) ovlivnit vaše dávky sociálního zabezpečení?

Ne. Příjem, který získáte z vašeho 401 (k) nebo jiného kvalifikovaného penzijního plánu, nemá vliv na výši penzijních dávek sociálního zabezpečení, které obdržíte každý měsíc. Můžete však být požádáni o zaplacení daní z některých nebo všech vašich dávek, pokud váš roční příjem přesáhne určitou hranici - a vaše rozdělení 401 (k) to může způsobit.

Klíč s sebou

• Důchodové dávky ze sociálního zabezpečení se nemění na základě jiných důchodových příjmů, jako například ze 401 (k) penzijních fondů.
• Příjem ze sociálního zabezpečení se místo toho vypočítá podle vašich celoživotních výdělků a věku, ve kterém se rozhodnete začít využívat dávky sociálního zabezpečení.
• Rozdělení od 401 (k) však může zvýšit váš celkový roční příjem do té míry, že váš příjem ze sociálního zabezpečení bude podléhat zdanění.

Proč neovlivňuje příjem 401 (k) sociální zabezpečení?

Vaše dávky sociálního zabezpečení jsou určovány částkou peněz, které jste vydělali během vašich pracovních let - let, ve kterých jste do systému platili daně ze sociálního zabezpečení. Vzhledem k tomu, že příspěvky do vašeho 401 (k) jsou vypláceny s odškodněním získaným ze zaměstnání americkou společností, již jste za tyto dolary zaplatili daně ze sociálního zabezpečení.

Ale počkejte - nebyly vaše příspěvky na váš účet 401 (k) provedeny s dolary před zdaněním? Ano, ale tato funkce daňového přístřešku se vztahuje pouze na federální a státní daň z příjmu, nikoli na sociální zabezpečení. Stále platíte daně ze sociálního zabezpečení za celou částku své náhrady v roce, kdy jste ji získali.

„Příspěvky na 401 (k) podléhají dani ze sociálního zabezpečení a Medicare, ale nepodléhají dani z příjmu, pokud nepřispíváte Rothův příspěvek (po zdanění), “ poznamenává Mark Hebner, zakladatel a prezident poradců indexových fondů Inc. v Irvine, Kalifornie, a autor Indexových fondů: 12-krokový program obnovy pro aktivní investory.

Stručně řečeno, to je důvod, proč dlužíte daň z příjmu při rozdělení 401 (k), když je berete, ale ne žádnou daň ze sociálního zabezpečení. A výše vaší dávky sociálního zabezpečení není ovlivněna vaším 401 (k) zdanitelným příjmem.

Daňový dopad úspor 401 (k)

Často neplatíte daně z dávek sociálního zabezpečení z výše popsaného důvodu: Poplatky jste platili během vašich pracovních let. Možná však budete muset zaplatit daně z příjmu z některých vašich dávek, pokud váš kombinovaný roční příjem přesáhne určitou částku.

Prahové limity jsou založeny na vašem „kombinovaném příjmu“, který se rovná součtu vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI), který zahrnuje vydělané mzdy, výběry z jakýchkoli penzijních spořicích účtů (jako IRA a 401 (k) s), jakékoli získaný nezdaněný úrok a polovina vašich dávek sociálního zabezpečení. Pokud v kterémkoli daném roce využijete velké distribuce ze svých tradičních 401 (k), které vám přinášejí výhody - a pamatujte, musíte začít s jejich čerpáním ze všech 401 (k) s, jakmile se otočíte o 70½ - je pravděpodobnější, že překročíte hranice příjmu a zvýšit daňovou povinnost za daný rok.

Podle správy sociálního zabezpečení v roce 2019, pokud je váš celkový příjem za rok nižší než 25 000 $ a podáte jako jednotlivec, nebudete muset platit daně z jakékoli části vašich dávek sociálního zabezpečení. Pokud podáte společně manželský pár, tento limit se zvýší na 32 000 $.

Můžete být požádáni, abyste zaplatili daně až z 50% vašich výhod, pokud jste jednotlivec s příjmy mezi 25 000 a 34 000 $, nebo pokud podáte společně a máte příjem mezi 32 000 a 44 000 $. Až 85% vašich výhod může být zdaněno, pokud jste svobodní a vyděláváte více než 34 000 $ nebo pokud jste vdaní a vyděláváte více než 44 000 $. Pokud jste vdaná, ale podáte samostatné přiznání, pravděpodobně jste povinni platit daň z příjmu z celkové částky vašich dávek, bez ohledu na úroveň vašich příjmů.

Další faktory ovlivňující dávky sociálního zabezpečení

V některých případech mohou na výši vašeho příspěvku ovlivnit jiné typy důchodových příjmů, i když na účet vašeho manžela / manželky vybíráte dávky. Vaše dávky mohou být sníženy tak, aby odpovídaly příjmům, které obdržíte z důchodu, na základě výdělků z vládního zaměstnání nebo z jiného zaměstnání, na které váš příjem nepodléhal dani ze sociálního zabezpečení. To se týká především lidí pracujících ve státních nebo místních vládních funkcích, federální státní správy nebo těch, kteří pracovali pro zahraniční společnost.

Pokud pracujete ve vládním postavení a pobíráte důchod pro práci, která nepodléhá dani ze sociálního zabezpečení, vaše dávky sociálního zabezpečení přijaté jako manžel / manželka nebo vdova nebo vdovec se sníží o dvě třetiny částky důchodu. Toto pravidlo se nazývá vládní penzijní kompenzace (GPO). Například, pokud máte nárok na 1 200 $ sociálního zabezpečení, ale zároveň dostáváte 900 USD měsíčně z vládního důchodu, vaše dávky sociálního zabezpečení se sníží o 600 USD, aby se zohlednil váš důchodový příjem. To znamená, že vaše dávka sociálního zabezpečení se snižuje na 600 USD a váš celkový měsíční příjem je 1 500 $.

Ustanovení o neočekávaném vyloučení (WEP) snižuje nespravedlivou výhodu poskytovanou těm, kteří pobírají dávky na svůj vlastní účet a pobírají příjem z důchodu na základě výdělku, za který neplatili daně ze sociálního zabezpečení. V těchto případech WEP jednoduše snižuje dávky sociálního zabezpečení o určitý faktor, v závislosti na věku a datu narození žadatele.

Co určuje váš příspěvek na sociální zabezpečení?

Výše vaší dávky sociálního zabezpečení je do značné míry určena tím, kolik jste vydělali během vašich pracovních let, váš věk při odchodu do důchodu a očekávaná délka života.

Prvním faktorem, který ovlivňuje výši vaší dávky, je průměrná částka, kterou jste vydělali během práce. V podstatě platí, že čím více vyděláte, tím vyšší budou vaše výhody. Roční přehled SSA ukazuje, že pracovníci, kteří odcházejí do důchodu v plném věku odchodu do důchodu, obdrží maximální částku 2 861 USD za rok 2019. Správa sociálního zabezpečení vypočítává průměrnou částku měsíční dávky na základě vašeho průměrného příjmu a počtu let, ve kterých se očekává, že budete žít.

Kromě těchto faktorů hraje rozhodující roli při určování výše dávky i váš věk, kdy odejdete do důchodu. I když můžete začít pobírat dávky sociálního zabezpečení již ve věku 62 let, částka vašich dávek se snižuje za každý měsíc, který začnete sbírat před vaším plným věkem odchodu do důchodu. (Úplný věk odchodu do důchodu je 66 a 6 měsíců u těch, kteří dosáhnou 62 let v roce 2019. Každoročně se zvyšuje o dva měsíce, dokud nedosáhne 67 let; u každého narozeného v roce 1960 nebo později bude plný věk odchodu do důchodu 67.)

Naopak, vaše částka dávky se může zvýšit, pokud budete pokračovat v práci a oddálíte přijímání dávek po dosažení plného věku odchodu do důchodu. Například v roce 2019 je maximální částka měsíční dávky pro ty, kteří odcházejí do důchodu v plném věku odchodu do důchodu, 2 861 $. Pro ty, kteří odcházejí do důchodu brzy, ve věku 62 let, maximální pokles na 2 209 $, zatímco ti, kteří čekají do věku 70 let - poslední, který můžete odložit - mohou vybírat výhody ve výši 3 770 $ měsíčně.

Sečteno a podtrženo

Příjem ze 401 (k) neovlivňuje výši vašich dávek sociálního zabezpečení, ale může zvýšit váš roční příjem do bodu, kdy budou zdaněny nebo zdaněny vyšší sazbou. To může být hádanka pro někoho, kdo je ve věku, kdy jsou povinni začít odstoupit od 401 (k) a začít sbírat sociální zabezpečení. Při plánování odchodu do důchodu nebo při rozhodování o velikosti distribuce 401 (k) se ujistěte, že jste si vědomi ročních změn příjmových prahů sociálního zabezpečení a faktoru daňových závazků.