Indexovaný vkladový certifikát
Indexovaný vkladový certifikát (CD) je spořicí účet s mírou návratnosti, která kolísá s pohybem specifického indexu akciového trhu, jako je index Standard & Poor's 500 Index. Stejně jako u každého vkladového certifikátu jsou peníze ukládány po dohodnutou dobu.
Indexované CD apeluje na spořiče, kteří by chtěli zajistit, aby jejich úspory držely krok s návratností akcií a přitom se vyhýbaly riziku pro jistinu. Depozitní certifikáty se někdy nazývají depozitní certifikáty vázané na trh nebo akcie. Akciový certifikát vázaný na kapitál může být spjat spíše s košem akcií než s indexem akciového trhu.
Základy indexovaných CD
Depozitní certifikáty jsou obecně považovány za prakticky bezrizikové, protože investovaná jistina je zaručena Federální společností pro pojištění vkladů (FDIC). Návratnost na indexovaném CD však není zaručena. Mnoho investorů považuje tyto produkty za bezpečnější způsob, jak investovat na akciovém trhu nebo o něco rizikovější produkt peněžního trhu.
Klíč s sebou
- Indexovaná CD mají návratnost, která se mění s pohybem specifického indexu akciového trhu.
- To umožňuje investorovi zajistit, aby jejich investice udržovala krok s návratností na akciovém trhu bez přidaného rizika.
- Indexovaná CD mohou mít minimální zaručený výnos, ale mohou mít také krytku na návratu.
Jak se vypočítávají výnosy pro CD
Indexovaná CD nabízejí banky a další finanční instituce a přesné podmínky se liší. Některé odpovídají 100% návratnosti generované indexem, na kterém je založeno, zatímco jiné určují menší procento, často 90%. Toto je označováno jako „míra účasti“ CD.
Některé nabízejí zaručený minimální výnos, i když přidružený index má neočekávaný skok. Je důležité si uvědomit, že někteří emitenti také omezují výnos CD, čímž účinně omezují potenciální zisk investora (a ztrátu emitující instituce).
Emitent má také právo „volat“ nebo „uplatnit“ indexované CD před datem splatnosti. „Cena hovoru“ nebo částka, kterou se banka zavazuje zaplatit v úroku, bude předem uvedena v drobném tisku. V každém případě je investor zaručen, že získá původní investici na konci období CD. FDIC garantuje vklad až do výše 250 000 $.
Indexované úroky z CD se zdaňují jako úrokové příjmy a nikoli kapitálové zisky.
Klady a zápory CD
Kromě vysokého stupně bezpečnosti nabízí indexované CD určitou příležitost k růstu nad minimální částky dostupné na běžných spořicích účtech.
Stejně jako u každého CD však investice do indexovaného CD zahrnuje vázání peněz na delší dobu. U těchto typů vkladů je běžné tříleté nebo pětileté období, přičemž za předčasný výběr jsou uloženy pokuty. To se výrazně liší od ostatních CD, které jsou k dispozici v mnohem kratších termínech.
Někteří emitenti nabízejí krátké roční okno, během kterého může být jistina stažena bez sankce. Jsou však investiční volbou nejvhodnější pro osobu, která neočekává, že v blízké budoucnosti bude potřebovat přístup k těmto penězům.
Na rozdíl od tradičních CD, která jsou k dispozici v krátkém trvání, jako je 21 dní nebo 6 měsíců, mají indexovaná CD obvykle tři nebo pět let.
Daňové důsledky indexovaných CD
Úrok na indexovaném CD je splatný za rok, ve kterém byl vydělán, za předpokladu, že peníze nejsou drženy na důchodovém účtu, jako je 401 (k).
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.