Rozvrh 13G
Rozvrh 13G Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) je podobný plánu SEC 13D a používá se k hlášení vlastnictví strany k akciím, které přesahuje 5% celkové emise akcií společnosti. Tyto a další formuláře SEC poskytují informace od jednotlivců, kteří mají významnou část ve veřejně obchodované společnosti, a umožňují investorům a dalším zúčastněným stranám činit informovaná rozhodnutí.
Plán 13G je kratší než formulář 13D a vyžaduje méně informací od podávající strany. Vlastnictví více než 5% veřejně obchodovaných akcií je významným vlastnictvím a povinnost podávat zprávy veřejnosti.
Investoři a další zúčastněné strany si mohou prohlédnout plán 13G jakékoli veřejně obchodované společnosti prostřednictvím systému EDGAR SEC.
Požadavky harmonogramu 13G
Chcete-li podat SEC Schedule 13G místo SEC Schedule 13D, musí fyzická osoba vlastnit 5% až 20% akcií společnosti. Rovněž mohou být pouze pasivním investorem bez úmyslu vykonávat kontrolu nad společností. Pokud jednotlivec nesplňuje tato kritéria a velikost vkladu přesahuje 20%, musí vyplnit a podat formulář 13D.
Každý investor s podílem 20% nebo více musí automaticky podat 13D, bez ohledu na to, zda má v úmyslu vykonávat kontrolu nebo ne. Institucionální investoři mohou podléhat přísnějším požadavkům než jednotliví investoři. Tyto požadavky na institucionální investory mohou zahrnovat certifikace, že investoři získali akcie v rámci běžných obchodních operací, jakož i potvrzení, že nemají v úmyslu vykonávat kontrolu nad činnostmi společnosti.
1:19Rozvrh 13G
Majitelé 13G a 5%
Existují i jiné případy, kdy osoba může používat plán 13G. Osoba může použít 13G v situacích, kdy držitel cenného papíru vlastní více než 5% vlastního kapitálu ve společnosti, kdykoli byl nedávno zaregistrován formulář SEC 10. Mohou také vyplnit Dodatek 13G, pokud nezískali žádné jiné cenné papíry v této třídě. V této situaci není držitel cenných papírů povinen prohlásit, že akcie přišly do vlastnictví, aniž by zamýšlely provést změnu. Pokud po podání formuláře SEC 10 došlo k dalším akvizicím, musí vyplnit plán 13D.
Pokud má jednotlivec nějaké relevantní informace, má tyto informace 45 dnů po uzavření kalendářního roku.
Příjemci a požadavky 13G
Jediným očekáváním SEC při podání Programu 13G je to, že jednotlivec získá cenné papíry tím, že se stal příjemcem, a tímto procesem získal držení 10% nebo vyšší podíl nebo zvýšení o více než 5%.
Když jednotlivec získá prospěšné vlastnictví 5% až 20% podílu určité akcie, musí tento jednotlivec podat buď Schedule 13D nebo 13G do 10 dnů od akvizice. Pokud vlastnictví stejných cenných papírů získá více stran, mohou podat společně za předpokladu, že všechny zúčastněné strany jsou způsobilé předložit ve stanoveném rozvrhu. Požadavkem je řádná identifikace všech stran a včasné podání. Skupina může také podávat společně nebo jako jednotlivci.
Klíč s sebou
- Program 13G, společně s plánem 13D, hlásí držení více než 5% akcií společnosti obchodovaných na veřejném trhu.
- Plán 13G je kratší než 13D a vyžaduje méně informací od správce.
- Velcí akcionáři se mohou pokusit uplatnit kontrolu nad rozhodnutími společnosti.
- Vlastníci, kteří získali akcie jako příjemci, musí před podáním žádosti vlastnit 10%.
- Vlastnictví akcií ve výši 20% vyžaduje povinné vyplnění seznamu 13D.
Příklad ze skutečného světa
Během podání plánu 13G musí jednotlivec klasifikovat svůj typ hlášení. Mezi tyto třídy vykazování patří makléř-obchodník, investiční poradce, plán zaměstnaneckých výhod, plán církve, partnerství, jednotlivci a mnoho dalších. Když skupina vyplňuje formulář, musí uvádět procentuální podíl každého zaokrouhlený na nejbližší desetinu. Skupina musí dále specifikovat počet akcií, které má jednotlivec právo hlasovat nebo nakládat s dispozicemi.
SEC může oznámené informace postoupit jiným vládním agenturám, orgánům a samoregulačním organizacím (SRO).
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.