Popis souhrnného plánu
Souhrnný popis plánu je dokument, který musí zaměstnavatelé poskytnout zaměstnancům, kteří se účastní penzijních plánů zaměstnaneckých penzijních připojištění nebo plánů zdravotních výhod zdarma. SPD je podrobným průvodcem, jaké výhody plán poskytuje a jak plán funguje. Musí popisovat, kdy se zaměstnanci stanou způsobilými k účasti na plánu, jak jsou vypočítávány a vypláceny požitky, jak si nárokovat požitky a kdy vznikají požitky.
SPD by měl být v jasném jazyce, kterému zaměstnanci rozumějí. Musí obsahovat název plánu a jeho číslo přidělené IRS, jméno a adresu zaměstnavatele, jméno a kontaktní údaje správce plánu, prohlášení o právech na přenositelnost zdravotního pojištění a zákon o odpovědnosti, zveřejnění informací ERISA a pokyny, jak mohou zaměstnanci podat stížnost nebo odvolání.
Popis souhrnného plánu
Když se poprvé najmete, měli byste obdržet SPD pokrývající zdravotní péči a penzijní dávky nového zaměstnavatele do 90 dnů. Společnost může dokument distribuovat elektronicky, pokud pravidelně používáte počítač v práci nebo v tištěné podobě. Pokud obdržíte pouze elektronickou kopii, můžete požádat o písemnou kopii.
Stručný popis plánu by měl odpovědět na vaše dotazy
Pečlivě si přečtěte plán a dozvíte se podrobnosti, jako jsou tyto:
- Existuje minimální věková hranice pro účast v plánu?
- Existuje minimální požadavek na účast v plánu, a pokud ano, co je a jak se počítá?
- Kdy začíná a končí plánovaný rok? Běží od 1. ledna do 31. prosince nebo má jiné datum zahájení a ukončení? Tyto informace jsou důležité pro zdravotní plány, protože chcete vědět, kdy se vaše roční odpočitatelné hodnoty resetují.
- Mám přispívat do plánu nebo všechny příspěvky pocházejí od mého zaměstnavatele?
- U penzijních plánů umožňuje tento plán příspěvky z jiných plánů? Například mohu převést 401 (k) od mého bývalého zaměstnavatele do tohoto plánu?
- Jak se investují příspěvky zaměstnavatelů a zaměstnanců do důchodových plánů? Existují výchozí investice, do kterých peníze půjdou, pokud nevyberu konkrétní investiční možnosti, a pokud ano, jaké jsou? Jak změním výběr investic?
- Kdy mám nárok na důchodový plán? Jsem okamžitě 100% svěřen, nebo musím pracovat pro společnost po určitý počet let, abych se stal částečně nebo plně svěřeným?
- Mohu si půjčit z mého penzijního účtu, a pokud ano, jaká jsou pravidla?
- Co se stane s mými výhodami, když se dostanu na invaliditu Pokud opustím společnost? Pokud odejdu do důchodu? Pokud umřu? Pokud si vezmu volno?
Souhrnný popis plánu nabízí zaměstnavatelům ochranu před soudními procesy
Na straně podnikání by zaměstnavatelé měli být opatrní, aby se ujistili, že mají SPD, že pokrývá vše, co by mělo. Bez SPD nebo nedostatečného SPD se zaměstnavatelé vystavují soudním sporům od zaměstnanců. Mít SPD, které se řídí pokyny ERISA, vede k vyloučení a křišťálově jasná omezení pomáhají chránit společnost před takovými soudy.
Je také nezbytné definovat, co dělá z jednotlivce zaměstnance, který má nárok na různé výhody a zda z toho plynou výhody nezávislým dodavatelům, dočasným pracovníkům, manželům, domácím partnerům a dětem. Dále, pokud 10 procent nebo více vašich zaměstnanců hovoří jiným jazykem než angličtinou, musíte zveřejnit SPD i v těchto jiných jazycích. Najmutí právníka, který chápe zákon ERISA, aby před distribucí zkontroloval SPD, může pomoci zajistit, aby byl dokument úplný, důkladný, přesný a v souladu se státním a federálním zákonem. Vytvoření SPD od začátku do konce může trvat měsíce. Zajistíte-li, že to vaši zaměstnanci snadno pochopí, snížíte stížnosti, soudní spory a dotazy na lidské zdroje ze strany zmatených zaměstnanců.
Zaměstnavatelé mohou čas od času změnit výhody, které nabízejí. Pokud k tomu dojde, musí písemně informovat všechny zaměstnance tím, že jim poskytnou revidované SPD nebo shrnutí podstatných úprav vysvětlujících změny SPD. Společnost musí distribuovat oznámení do 60 dnů od nabytí účinnosti změny, pokud snižuje pokrytí nebo výhody, a do 210 dnů po skončení plánovaného roku, kdy změna vstoupila v platnost, pokud nesnižuje pokrytí nebo výhody.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.