Pochopení vašich 401 (k) a jeho výhod

Šance jsou vysoké, že jste nejen slyšeli o 401 (k) s, ale ve skutečnosti vlastníte jeden z těchto velmi populárních zaměstnavatelem sponzorovaných penzijních plánů. Více než 50 milionů pracovníků se aktivně účastní plánů 401 (k), s více než půl milionem různých plánů společnosti. Celkově v USA je závratná celková aktiva 4, 5 bilionu dolarů držena do 401 (k) s.

Účast na jednom z těchto plánů však nezaručuje, že pochopíte jeho složitost. Čím lépe pochopíte svůj 401 (k), tím lépe oceníte, jak se to hodí do vašeho investičního portfolia, a čím více se dozvíte, budete moci v průběhu času provést úpravy.

Základy 401 (k) s

Pojmenované po části interního daňového zákoníku jsou 401 (k) s definovány plány příspěvků, které zaměstnavatelé sponzorují jako penzijní investiční nástroj. Pokud váš zaměstnavatel nabídne 401 (k), můžete se dobrovolně rozhodnout, že do plánu přispějete procentem svého příjmu. Příspěvky jsou automaticky odečteny z vaší výplaty a jako příjem před zdaněním.

Průměrný plán 401 (k) nabízí řadu investičních možností a mnoho z nich zahrnuje další funkce, jako je automatický zápis a možnosti fondového indexu s nízkými náklady.

IRS omezuje částku, kterou můžete investovat do 401 (k). V roce 2019 je limit příspěvků 401 (k) 19 000 $, z 18 500 $ v roce 2018. Lidé 50 a starší, kteří očekávají, že dosáhnou tohoto volitelného limitu odkladu 401 (k), však mohou přispět další částkou až 6 000 $ za celkem 25 000 dolarů. Tato dodatečná doplňková platba se nazývá limit příspěvku na dobití.

Pokud jste připraveni doplnit své 401 (k) dolary po zdanění nebo váš zaměstnavatel také přispívá (více k tomu později), limity jsou ještě vyšší: celkem 56 000 dolarů v roce 2019, z 55 000 dolarů v roce 2018. Pokud je vám 50 nebo více let, váš limit v roce 2019 je 62 000 USD, včetně příspěvku na dobrození, z 61 000 USD v roce 2018.

Pokud jde o budoucnost, limity příspěvků 401 (k) jsou indexovány na inflaci, což znamená, že limity příspěvků v nadcházejících letech stoupnou, v souladu s inflací.

Výběry z vašich 401 (k) jsou zdaněny převládající sazbou daně z příjmu v okamžiku, kdy jsou peníze vybrány. Jak a kdy můžete vybrat peníze z účtu, existují omezení. Ve věku 70½ let musíte vzít z plánu to, co se nazývá povinné minimální distribuce (RMD), jinak musíte čelit daňovým sankcím. Pokud vyberete prostředky ze 401 (k) před dosažením věku 59½, budete zasaženi 10% pokutou za předčasný výběr a případnými daněmi.

Nezapomeňte však, že pokud stále pracujete ve věku 70½ let, nemusíte brát RMD z plánu u vašeho současného zaměstnavatele (podrobnosti viz níže). Dlužíte jim však za předchozí 401 (k) s, pokud máte peníze v plánech u předchozích zaměstnavatelů.

401 (k) Plusy

Od příznivého daňového zacházení po pomoc vašeho zaměstnavatele až po poskytnutí ochrany před věřiteli, proto je dobré vlastnit 401 (k).

Daňové výhody

Daňové výhody 401 (k) začínají skutečností, že pravidelné příspěvky jsou na bázi před zdaněním. Z tohoto důvodu jsou částky, které přidáte do svého plánu až do limitu 19 000 $ / 25 000 $, osvobozeny od současné federální daně z příjmu, což znamená, že snižují váš zdanitelný příjem za rok, ve kterém jste je vytvořili. Abychom tuto výhodu zvýšili, doslova vaše příjmy 401 (k) narostou na základě odložené daně. To znamená, že dividendy a kapitálové zisky, které se hromadí uvnitř vašeho 401 (k), rovněž nepodléhají dani, dokud nezačnete s výběrem.

Vzhledem k tomu, že nebudete, doufáte, začít vybírat finanční prostředky až po odchodu do důchodu, je pravděpodobné, že budete platit méně daní, než jste činili, když jste přispívali. Většina lidí po odchodu do důchodu vydělává menší příjem, než když pracovali, což je řadí do nižší daňové skupiny.

Odpovídající příspěvky

Někteří zaměstnavatelé nabízejí, aby odpovídali částce, kterou přispíváte k vašemu plánu 401 (k), a někteří dokonce přidají funkci sdílení zisku, která také přispívá část zisku společnosti do banku. Pokud vaše společnost nabízí jednu nebo obě tyto funkce, přihlaste se k nim; v zásadě představují volné peníze.

Zde je návod, jak mohou tato zaměstnavatelská výhoda fungovat. Mnoho společností nabízí 50% až do prvních 6%, na které přispíváte 401 (k). Řekněme, že vyděláváte plat ve výši 45 000 $. Pokud přispějete 6% svého ročního výdělku (2 700 $) na 401 (k), váš zaměstnavatel přispěje dalšími 50% této částky. To je 1 300 $ snadných peněz. Někteří zaměstnavatelé dokonce jedou o krok lépe a porovnají vaše příspěvky dolar-za-dolar až o prvních 6%, což by v tomto scénáři přidalo dalších 2 700 $, čímž by se vaše roční příspěvky do plánu zdvojnásobily.

Konečně si vzpomenete na limit příspěvku 19 000 $ ročně? To platí pouze pro to, co do 401 (k) vložíte osobně; příspěvky zaměstnavatele se do tohoto ročního příspěvkového limitu nezapočítávají.

Pokračující příspěvky, pokud stále pracujete

U některých penzijních účtů, včetně tradičních IRA, již nemůžete přispívat, jakmile dosáhnete 70½, i když stále pracujete. To znamená, že peníze, které jste mohli přispět k takovým plánům na bázi před zdaněním, se místo toho zdaňují podle vaší současné sazby, která bude pravděpodobně vyšší než sazba, kterou zaplatíte po odchodu do důchodu.

401 (k) s vám umožní vyhnout se těmto nevýhodám. K těmto příspěvkům můžete pokračovat tak dlouho, dokud stále pracujete. Ještě lépe, když pracujete, jste ušetřeni z povinného rozdělení z plánu, pokud vlastníte méně než 5% firmy, která vás zaměstnává.

Úkryt před věřiteli

Pokud narazíte na finanční potíže, je užitečné mít své peníze na místech, ke kterým věřitelé nemají přístup. Jak se to stane, nabízí 401 (k) vynikající ochranu věřitelů. Je to proto, že tyto plány jsou stanoveny podle zákona o bezpečnosti důchodu zaměstnanců (ERISA) a účty ERISA jsou obecně chráněny před soudními věřiteli.

Navíc 401 (k) s často nabízejí určitou ochranu před federálními daňovými zástavními právy, což jsou vládní pohledávky proti aktivům daňového poplatníka s nezaplacenými daněmi ze zpětného zdanění. Skutečnost, že plány 401 (k) legálně patří vašemu zaměstnavateli, ne vy, ztěžuje IRS, aby na účet vložil zástavní právo. V závislosti na jazyce obsaženém v drobném tisku vašeho účtu mohou být správci vašich plánů schopni odmítnout přímé dodržování zástavního práva IRS.

Roth 401 (k) Tax Twist

Výhody plynoucí z příjmu před zdaněním na pravidelných 401 (k), když jsou vaše příjmy (a daňová sazba) na svém vrcholu, se mohou snižovat s klesající kariérou. Ve skutečnosti se vaše příjmy a daňová sazba mohou v budoucnu skutečně zvýšit, protože se začnou vyplácet platby sociálního zabezpečení a podobně.

Zadejte jinou variantu penzijního účtu, Roth 401 (k), možnost nabízenou stále rostoucím počtem společností. Stejně jako jeho sourozenec, Roth IRA, i tento účet přijímá vaše příspěvky v dolarech po zdanění, ale výběry jsou poté plně osvobozeny od daně, pokud jsou splněny určité podmínky. Stejně jako u běžných 401 (k) s rostou peníze na vašem účtu bez daně. Stejně jako u běžných příspěvků 401 (k) jsou však příspěvky do Roth 401 (k) omezeny na 19 000 USD za rok 2019, i když ti ve věku 50 a více let mohou podobně přispět k dobití dalších 6 000 $.

Roth 410 (k) je také ideální cestou pro vysoké výdělky, kteří chtějí investovat do Rothu, ale mohou mít své příspěvky do Roth IRA omezeny jejich příjmy.

Neexistují žádné limity příjmů, které by přispěly k Roth 401 (k). Naproti tomu nemůžete přispět do Roth IRA v roce 2019, pokud váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) je 137 000 $ nebo více a povolené příspěvky začínají postupně klesat na 122 000 $. Pokud jste vdaní a společně podáte, snížení začne v roce 2019 na 20 000 000 MAGI, s postupným ukončením na 193 000 USD.

Ti, kteří odcházejí do důchodu předčasně, sdílejí tyto vlastnosti

Sečteno a podtrženo

Není divu, že 401 (k) je nejoblíbenějším zaměstnavatelem sponzorovaným penzijním plánem v zemi. 401 (k) by mělo být součástí vašeho penzijního finančního portfolia, zejména pokud váš zaměstnavatel odpovídá některým nebo všem vašim příspěvkům.

Jakmile jste na palubě s 401 (k), ale ne jen sedět a nechat ho běžet na auto-pilot. Změny limitů příspěvků z roku na rok. Díky daňovým výhodám a finančním potřebám je rozumné pravidelně kontrolovat výkonnost plánu a jakékoli alternativy, které vám budou lépe vyhovovat. Jedna oblast, kterou je třeba zvážit (ale až poté, co jste dostatečně přispěli, abyste dostali zaměstnavatelský zápas, pokud jej máte): Měli byste více svobody spravovat své penzijní fondy, pokud byste příští maximalizaci ročního příspěvku IRA? Pro rok 2019 to je 6 000 $, s možností jít na 7 000 USD, když máte 50 a více let. (Pro související čtení viz "Váš 401 (k): Jaký je ideální příspěvek?")