Budu muset platit daně z mého plánu 401 (K), pokud ukončím svou práci?

Pokud se rozhodnete opustit společnost, která drží váš plán 401 (k), máte čtyři možnosti, jak nakládat s prostředky. Daňové důsledky závisí na zvolené možnosti. Pokud si však půjčíte od svého 401 (k) a opustíte svou práci před splacením půjčky, pravidla se liší.

Klíč s sebou

• Můžete nechat své peníze v 401 (k), ale už nebudete mít možnost přispívat do plánu.
• Můžete převést své peníze na 401 (k) ve své nové společnosti, ale ne každých 401 (k) umožňuje takové převody.
• Můžete si založit IRA s převrácením a převádět prostředky tam, ale ujistěte se, že provedete přímé převrácení, abyste se vyhnuli placení daní z něj.
• Můžete vybírat 401 (k), ale to může mít za následek předčasný výběr a budete muset zaplatit daně z celé částky.

1. Nechte peníze na pokoji

Budete dlužit daně? Ne
Neexistují žádné skutečné daňové důsledky pro ponechání vašich 401 (k) finančních prostředků zaparkovaných v plánu vašeho starého zaměstnavatele. Vaše peníze zůstávají a rostou osvobozené od daně, dokud je nezvolíte. Plán není povinen vám zůstat, pokud je zůstatek na vašem účtu relativně malý (méně než 5 000 $), ale společnost, která drží aktiva plánu, obecně umožňuje účastníkům převést aktiva plánu 401 (k) do tradiční IRA v rámci společnosti.

Nebudete však moci do plánu přispět dalšími příspěvky. A protože již nejste účastníkem zaměstnaneckého plánu, možná nebudete dostávat důležité informace o významných změnách plánu nebo jeho investičních volbách. Také, pokud se rozhodnete nechat své prostředky se svým starým plánem a později se je pokusit přesunout, může být obtížné přimět svého starého zaměstnavatele / poskytovatele plánu, aby peníze uvolnil včas.

2. Přesuňte peníze do nového plánu

Budete dlužit daně? Ne
Pokud přesunete do plánu sponzorovaného vaším novým zaměstnavatelem, nemusíte platit daně z vašeho hnízda 401 (k). Než se k tomu ale zavázáte, ujistěte se, že se vám investiční možnosti nového plánu líbí, a podrobně se podívejte na poplatky s ním spojené.

Jedna námitka: Zatímco prostředky 401 (k) jsou v rámci ERISA způsobilé k převodu z jednoho plánu do druhého, plány 401 (k) se nevyžadují přijímat převody. Vaše způsobilost k výkonu této možnosti závisí na pravidlech vaší nové společnosti. Navíc, věci mohou být složité, pokud nový plán není 401 (k), protože ne všechny plány definovaných příspěvků mohou přijímat prostředky 401 (k).

Jedna výhoda této volby pro starší zaměstnance: Dokonce ani po dosažení věku 70½. Nemáte mandát k požadovanému minimálnímu rozdělování (RMD) od 401 (k) vašeho současného zaměstnavatele. Přemístění peněz 401 (k) z předchozího zaměstnání do vašeho nového zaměstnání vloží peníze předchozího zaměstnavatele do hrnce 401 (k) současného zaměstnavatele bez RMD. Nebudete muset vzít RMD na žádnou z těchto peněz, dokud neopustíte práci.

3. Vytvořte Rollover IRA

Budete dlužit daně? Ne (Pokud provedete přímé převrácení)
Pokud nemáte možnost převést do jiného programu sponzorovaného zaměstnavatelem nebo se vám nelíbí možnosti fondu v novém plánu 401 (k), je dobrou alternativou zřízení IRA pro převrácení. Můžete převést jakoukoli částku a vaše peníze stále rostou odložené daně.

Je však důležité zvolit si přímé převrácení, od plánu k plánu. Pokud převezmete kontrolu nad svými 401 (k) prostředky nepřímým převrácením, ve kterém peníze prochází rukama před vstupem do IRA, je váš starý zaměstnavatel povinen zadržet 20% z nich pro účely federální daně z příjmu a případně státních daní také.

4. Vyplácení a distribuce

Budete dlužit daně? Ano
Při rozdělení z vašeho 401 (k) budete platit daně z příjmu podle vaší současné daňové sazby. Navíc, pokud máte méně než 59½ let, bude vaše distribuce považována za „předčasnou“ a ztratíte 10% z toho za předčasný výběr.

Pokud máte nesplacenou půjčku od vašeho 401 (k), budete ji muset splatit v určitém časovém rámci nebo bude částka považována za rozdělení pro daňové účely.

Pokud jste si vzali půjčku

Pokud máte stávající úvěr ve výši 401 (k), bez ohledu na to, které z výše uvedených možností vyberete při ukončení své práce, musí být všechny zbývající zůstatky úvěru ve výši 401 (k) splaceny, obvykle do října následujícího roku, což je lhůta pro podání rozšířených daňových přiznání. Jakékoli peníze, které nebyly vráceny, jsou považovány za předčasný výběr ze strany IRS a vy platíte daně z této částky, kromě toho, že jste zasaženi pokutou za předčasný výběr, pokud jste mladší než 59½.