Může manžel, který není jmenován jako příjemce, přijímat aktiva od IRA?
Záleží.
Obecně řečeno, určení formuláře příjemce určuje, kdo obdrží aktiva z individuálního důchodového účtu (IRA). Nikdo jiný proto nemá nárok na podíl na IRA, pokud se uvedení příjemci nerozhodnou vzdát se svých podílů. Pokud však přispěvatel IRA pobývá ve stavu vlastnictví společenství a manžel nebo manželka neschválila určení příjemce, může mít nárok na část IRA. Podle právních předpisů těchto států musí být manžel / manželka hlavním určeným oprávněným příjemcem, ledaže souhlasí s jinou stranou, která je primárním určeným příjemcem.
Společenské a manželské majetkové státy jsou Aljaška, Arizona, Kalifornie, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington a Wisconsin. Pokud má přispěvatel bydliště v jednom z těchto stavů, musíte se u správce úsudku IRA zkontrolovat, zda jste od vás získali správný souhlas (jako manžel / manželka přispěvatele). Pokud byl řádný souhlas získán, nebo pokud přispěvatel neměl bydliště v jednom z těchto států, budou určení příjemci moci převzít váš podíl na IRA.
Všimněte si, že i když přispěvatel má bydliště ve stavu vlastnictví společenství, IRA (nebo její část) nemusí stále podléhat zákonům o vlastnictví společenství, pokud zůstatek vznikl před manželstvím. Pro jistotu se obraťte na místního právníka, který se specializuje na plánování nemovitostí nebo daňové právo.
(Více informací o příjemcích IRA naleznete v části Aktualizujte své příjemce a problematická označení příjemců - části 1 a 2. )
Na tuto otázku odpověděla zakladatelka Denise Appleby společnosti Appleby Retirement Consulting Inc.
(Kontaktujte Denise)