Jak jsou zdaněny dividendy z IRA?

Akcie s výdělkem z dividend a podílové fondy mohou pomoci vašemu důchodovému portfoliu rychleji růst, pokud reinvestujete dividendy. Mohou však být daňovou pastí, když chcete peníze vyndat, zejména pokud jste své peníze investovali do tradiční IRA.

Vysvětlení daňové pasti

Na běžném investičním účtu získáte dividendy a kapitálové zisky z daňového zacházení s kapitálovými zisky. To znamená, že tyto příjmy mohou být zdaněny nižší sazbou (od 0% do 20%, v závislosti na výši vašich příjmů). Například pokud jste v daňovém pásmu 10% nebo 15%, platíte 0% daně z dividend a dlouhodobých kapitálových zisků. Ti ve skupině daně z příjmů 25% až 35% by platili pouze 15% z dividend a kapitálových zisků. Ti v nejvyšší daňové kategorii, 39, 6%, by platili jen 20% z dividend a kapitálových zisků.

Ale když jsou tyto peníze v IRA, může být léčba radikálně odlišná v závislosti na tom, jaký typ IRA máte a kdy chcete peníze vybrat.

Před odchodem do důchodu se peníze v jakémkoli typu IRA vyhýbají daňům. Nebudete platit žádné daně z dividend, které jsou reinvestovány do Roth IRA nebo tradiční IRA a zůstanou na tomto účtu. „Velkou výhodou penzijních účtů IRA a Roth IRA je to, že dividendy nejsou zdaněny ročně. To je součást odkladu daně, “říká John P. Daly, CFP®, prezident společnosti Daly Investment Management LLC ve společnosti Mount Prospect, Illinois.„ S pravidelným zdanitelným investičním účtem jsou dividendy zdaněny každý rok, kdy je obdržíte.

U IRA přichází úlovek, když chcete vybrat peníze. Pravidla se liší podle toho, jaký typ IRA máte. Takto fungují pro Roth i tradiční IRA.

Jak jsou zdaněny dividendy IRA

Výběr Roth IRA

Dokud vyberete peníze investované do Roth IRA po věku 59½ - a vy jste vlastnili tento účet déle než pět let -, budete platit nulovou daň z výběru, i když výběr zahrnuje dividendy. Pokud potřebujete vybírat peníze před 59½, jste povinni platit daně ze všech zisků, které vyberete při vaší současné daňové sazbě. Nebudete muset platit daně z příspěvků do IRA, protože tyto peníze byly zdaněny před provedením tohoto příspěvku.

"Výběr z Roth IRA je trochu složitější." Před odchodem do důchodu budete zdaňováni pouze z výdělků navýšených o vaše příspěvky. Například pokud je 80% vaší Roth IRA tvořeno z příspěvků, zatímco zbytek je tvořen příjmy, pak pouze 20% z každého výběru bude zdaněno vaší daní z příjmu, “říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors Inc. v Irvine, Kalifornie, a autor indexových fondů: 12-krokový program obnovy pro aktivní investory .

Pokud se rozhodnete vybrat peníze před dosažením věku 59½ let, můžete také dlužit 10% pokutu za jakékoli zisky, které vyberete, ledaže by se výběr kvalifikoval pro zvláštní výjimku. Zvláštní výjimky mohou zahrnovat postižení, první nákup domů a některé další výjimky. I když splníte zvláštní pravidla výjimek, budete muset platit daně z dividend a kapitálových výnosů při vaší současné daňové sazbě.

Tradiční výběry IRA

Většina peněz vybíraných z tradičních IRA je zdaněna podle vaší současné daňové sazby, která může být až 39, 6%. Jakékoli kapitálové zisky na výnosech na vašem IRA účtu nemají výhodu daňového zacházení s nižšími kapitálovými zisky; jsou zdaněny stejnou sazbou jako běžný příjem.

Jedinou výjimkou z tohoto pravidla je, když přispíváte k tradičnímu IRA pomocí peněz, které již byly zdaněny (jinými slovy jste při platbě příspěvku nebrali daňový odpočet). Dbejte však na tento přístup: Míchání příspěvků odložených daní a zdanitelných příspěvků v tradiční IRA může být při odchodu do důchodu noční můrou.

Pokud si vyberete peníze před dosažením věku 59½ let, možná budete muset zaplatit 10% pokutu za příspěvky a zisky, pokud nesplníte kvalifikaci pro zvláštní výjimku.

„Myšlenka být v důchodu v nižší daňové kategorii je důvod, proč většina Američanů přispívá k penzijnímu plánu. Pokud dnes dokážou ušetřit 25 $ a zaplatit jen 15 $ na dani, když odejdou do důchodu, myslí si, že je to dobrý obchod. Realita může být budíčkem. Mnoho lidí je ve stejné kategorii a nyní platí daň z každého desetníku příjmu, “říká Morris Armstrong, EA, zakladatel Armstrong Financial Strategies v Cheshire, Conn.

Sečteno a podtrženo

IRA je skvělá možnost, jak ušetřit pro odchod do důchodu. Klíčem je znát pravidla pro výběry dříve, než investujete, takže při odchodu do důchodu nebudete čelit daňovým překvapením.

„Diverzifikace daní může být stejně důležitá jako diverzifikace investic. Je důležité mít kombinaci zdanitelných, odložených a osvobozených investic, “říká Marguerita M. Cheng, CFP®, výkonná ředitelka Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu, MD.

Pokud splňujete kvalifikaci pro Roth IRA, mělo by to být vždy vaše první volba. Ztrácíte daňovou úlevu z příspěvku, ale dlouhodobé výhody se obecně vyplatí.

Navíc „pro mnoho Američanů… [zejména] tisíciletí je Roth IRA tou nejlepší volbou, protože daňové sazby se v budoucnu zvýší. Ačkoli by důchodce mohl mít z tradiční IRA v krátkodobém horizontu prospěch, Roth pro většinu vyhraje. Také u společnosti Roth IRA nejste omezeni na budoucí nejisté daňové sazby nebo požadované minimální distribuce (RMD), “říká Carlos Dias Jr., manažer bohatství skupiny Excel Tax & Wealth Group v Lake Mary, Fla.