Jak flexibilní účty útraty fungují

Náklady na zdravotní péči jsou v dnešní době ohromné. I s pojištěním se mohou jednotlivci a rodiny ocitnout, že utratí značné množství peněz za zdravotní náklady. Průměrná čtyřčlenná rodina bude v roce 2015 pravděpodobně platit 24 671 dolarů na výdaje na zdravotní péči - o 27% více než v roce 2011. Naproti tomu zvýšení platů ve stejném časovém období nedosáhlo ani poloviny této úrovně.

Flexibilní výdajové účty (FSA), které jsou nabízeny prostřednictvím vašeho pracoviště nebo firmy, pomáhají vyrovnat vysokou cenu zdravotní péče tím, že spotřebitelům poskytují možnost zaplatit některé zdravotní výdaje s dolary před zdaněním. To znamená, že v závislosti na vaší daňové kategorii obdržíte zhruba 30% slevu na vaše povolené náklady na zdravotní péči.

Utratit

Například rodina, která vydělá 50 000 USD a přispěje 1 500 USD na FSA, ušetří náklady na zdravotní péči 459, 75 USD. Pokud by maximalizovali své příspěvky na 2 550 $, úspory by vyskočily na 766, 25 USD. Mohou také přispět až 5 000 USD na výdaje na závislou péči, jako je denní péče, hlídání dětí a péče o závislé starší osoby, a ušetřit až dalších 1 532, 50 USD (pokud přispěly maximum). Další podrobnosti o těchto výdajích naleznete v části Výhody pružné útraty účtu závislé péče .

A také jste snížili daňový zákon. Řekněme, že jste za poslední výplatu vydělali 1 000 $ a váš zaměstnavatel odečte 50 USD za váš příspěvek FSA. To znamená, že jste ve skutečnosti vydělali 950 $ - a váš zaměstnavatel poté na základě této částky vypočítá a srazí vaše daně. Pokud jste například v 28% daňovém pásmu, zaplatili jste pouze o 15 dolarů nižší daně pouze z této výplaty. Docela dobře, že?

Jak to funguje

FSA se můžete zaregistrovat během otevřené doby zápisu vaší společnosti, obvykle v listopadu nebo prosinci. Je to tak jednoduché, jako poskytnout některé základní informace a rozhodnout, kolik chcete přispět za rok. Příspěvky se odečítají z každé výplaty. Vzhledem k tomu, že odpočty pocházejí z dolarů před zdaněním, jsou peníze odečteny z hrubé mzdy.

Existují však určité podmínky.

• Za prvé, protože jsou nabízeny prostřednictvím vašeho pracoviště, očividně nemůžete získat FSA, pokud to váš zaměstnavatel nezajistí.
• Osoby samostatně výdělečně činné nejsou způsobilé.
• Jakmile si vyberete určitou částku příspěvku pro daný rok, nemůžete ji změnit.
• Každý rok můžete přispět maximální částkou. V roce 2015 je tento limit 2 500 $.
• Peníze můžete použít pouze na schválené položky. IRS je uvádí ve své publikaci 502. Obecně lze říci, že pokud vám lékař předepíše test, léky nebo lékařské vybavení, můžete za to pravděpodobně zaplatit z prostředků FSA. Můžete také platit za stomatologické ordinace, chiropraktiky, brýle a kontakty, naslouchátka, léčení závislostí, úpravy vašeho auta nebo domova, pokud máte vy nebo váš blízký zdravotně postižené, sanitky a knihy a časopisy vytištěné v Braillově písmu. Můžete dokonce zaplatit některé náklady na dopravu související se zdravotní péčí a za výcvik a péči o vodícího psa.
• Nemůžete platit pojistné na zdravotní pojištění ani být vráceni za volně prodejné léky a další omezení nákladů. Před provedením velkého nákupu léků se proto ujistěte, že je možné použít prostředky FSA.

Nepodfinancovejte svůj účet

FSA jsou typem plánu „použití nebo ztracení“. Máte zhruba jeden rok na to, abyste využili celkovou částku, kterou jste přispěli na plán, nebo se to stane penězem vašeho zaměstnavatele. Ale všechno se nemusí ztratit. Existují dvě výjimky: IRS nyní umožňuje zaměstnavatelům přenést až příští rok až 500 $; zaměstnavatelé mohou také zaměstnancům nabídnout dobu odkladu až 2, 5 měsíce, aby využili zbývající peníze. Mějte však na paměti, že společnost nemusí nabízet ani jednu z těchto možností, a není dovoleno nabízet obojí. Zkontrolujte tedy předem konkrétní pravidla zaměstnavatele týkající se nadbytečných prostředků.

Kvůli pravidlu „použít nebo ztratit“ byste mohli být v pokušení být velmi konzervativní v tom, kolik přispět. Ale Kevine Haney z ASK Benefit Solutions říká, že myslí jinak. „Osoba, která se rozhodne přispět 1 000 USD, by snížila daňový výměr o 376 USD. Pokud by tato osoba nevyčerpala 20% svého příspěvku, stále by ušetřila 176 $. “Jinými slovy, museli byste hodně přeceňujte, abyste nevyšli dopředu, i když celou svou částku nevyužijete. A vždy existují způsoby, jak utratit peníze: Naložte si náhradní páry kontaktních čoček. Dopřejte si kvalitní sluneční brýle s kompletní ochranou UVA / UVB.

Použijte svůj FSA jako půjčku

Haney také doporučuje naplánovat volitelný postup na začátku roku, pokud chcete použít prostředky FSA k jejich úhradě. Protože jste do fondu ještě nezaplatili peníze, v podstatě berete půjčku od svého zaměstnavatele.

„Zaměstnavatelé musí okamžitě financovat jakékoli kvalifikované výdaje, bez ohledu na to, kdy k nim dojde během plánovaného roku. Zaměstnanci si mohou naplánovat plánované léčebné postupy hned na začátku plánovaného roku (hlavní zubní práce, rovnátka, ošetření neplodnosti atd.). Pak mají 52 týdnů na splacení půjčky pomocí dolaru před zdaněním. “

Pokračuje: „Zaměstnanci požívají lepší než nula procentní úrokovou sazbu, protože splácejí půjčku před zdaněním, nikoli po zdanění. Osoba platící 5% státní daně z příjmu, 7, 65% FICA a 25% federální daně z příjmu by musela vydělat 1 603 USD v hrubém příjmu, aby měla 1 000 USD po zdanění dolarů. To se rovná minus 60% úrokové sazbě. “

Co když skončím?

Pokud odcházíte ze společnosti, zkuste použít prostředky FSA před odjezdem, protože nemusíte společnosti platit zpět za rozdíl mezi tím, co jste utratili, a tím, co jste zaplatili, říká Erik O. Klumpp, CFP®, zakladatel a prezident společnosti Chessie Advisors, LLC. „Pokud zaměstnanec dostane náhradu za svůj maximální příspěvek počátkem roku a poté skončí v pohybu a odchází ze svého zaměstnavatele, v zásadě dostane obrovskou slevu na své proplacené zdravotní služby. Pokud zaměstnanec najednou zjistí, že opustí svého zaměstnavatele, měl by před odjezdem využít tolik účtu FSA, jaký může. “

„Když zaměstnanci na konci roku propadnou nadbytečné peníze na svých účtech, zůstanou tyto peníze u zaměstnavatele, “ dodává. „Tyto propadlé peníze se vztahují také na zaměstnance, kteří byli proplaceni, ale od zaměstnavatele odcházejí před celoročním příspěvkem . “

FSA nebo HSA?

FSA je obdobou zdravotního spořicího účtu (HSA). Oba programy vám umožňují přispívat dolary před zdaněním, mají roční limity příspěvků a lze je použít pouze pro schválené výdaje související se zdravím. Ale HSA nemá pravidlo „použít nebo ztratit“, nemusíte být někým zaměstnáni, aby někdo získal, a limity příspěvků jsou vyšší - 3 350 $ nebo 6 650 $ pro rodinu v roce 2015.

HSA však můžete mít pouze v kombinaci s vysoce odpočitatelným zdravotním plánem, který by mohl, ale nemusí, vybrat pojištění, které dáváte přednost. Další informace o výhodách a nevýhodách jednotlivých účtů naleznete v části Porovnání zdravotních úspor a flexibilních účtů útraty .

Sečteno a podtrženo

Protože účty, jako jsou tyto, jsou komplikovanější než základní kontrolní nebo spořicí účty, někteří spotřebitelé mohou mít potíže s přispíváním do FSA. Pokud se však nezúčastní, vyhazují zhruba 30% slevu na náklady na zdravotní péči a také snížení daně z příjmu. (Podrobnosti najdete v části Zdravotní úřady zvyšují vaše osobní úspory .) Je to oboustranně výhodná nabídka.