Pension Pillar
Důchodový pilíř je jedním z pěti důchodových formátů uvedených Světovou bankou. Koncept pěti pilířů byl vyvinut v roce 2005 a od té doby byl přijat mnoha ekonomicky reformujícími zeměmi střední a východní Evropy.
Rámec pěti pilířů Světové banky definuje řadu konstrukčních prvků pro stanovení modalit a možností důchodového systému, které by měly být zváženy. Světová banka původně nastínila tři pilíře spolu s povinnými individuálními financovanými úsporami. Od základní, minimální míry sociální ochrany po finanční a nefinanční podporu od různých generací po starší občany.
Pochopení důchodového pilíře
Rámec politiky důchodového pilíře Světové banky se zaměřuje na to, jak nejlépe dosáhnout hlavních cílů důchodových systémů - ochrany před rizikem chudoby ve stáří a vyhlazení spotřeby z pracovního života do důchodu.
Stanovením těchto cílů Světová banka vybízí tvůrce politik, aby zvážili širší otázky sociální ochrany a sociální politiky, které zohledňují chudobu a zranitelnost různých příjmových skupin. Některé z těchto klíčových otázek zahrnují:
- Zda by měly být prostředky poskytnuty na zajištění ochrany před chudobou ve stáří ve společnostech, kde jiné skupiny - například děti - mohou čelit většímu riziku chudoby a zranitelnosti.
- Kolik by měla společnost usilovat o přerozdělování příjmů prostřednictvím důchodového systému a jak může zajistit, aby toto přerozdělování bylo transparentní a progresivní.
- Jaká opatření by měla být přijata k posílení příznivého prostředí, které vede k možnostem reformy, které nejlépe splňují základní cíle.
Jakmile jsou tyto hlavní cíle identifikovány, lze poté určit mandát veřejného důchodového systému, rovnováhu mezi funkcemi pojištění a přiměřenosti a vhodné možnosti návrhu systému.
Klíč s sebou
- Důchodový pilíř je jedním z pěti důchodových formátů nastíněných Světovou bankou, které byly vyvinuty v roce 2005.
- Rámec pěti pilířů definuje řadu konstrukčních prvků k určení modalit a možností důchodového systému, které by měly být zváženy.
- Systém sahá od základní, minimální míry sociální ochrany po finanční a nefinanční podporu od různých generací až po seniory.
- Kanadský důchodový plán, americký systém sociálního zabezpečení, systémy 401 (k), IRA a RRSP spadají do působnosti systému pěti pilířů.
Pět pilířů
Cílem systému pěti pilířů je rozdělit hlavní cíle důchodových a / nebo důchodových plánů do následujících pilířů:
- Pilíř 0: První pilíř je obecný program sociální pomoci, jehož cílem je konkrétně řešit zmírňování chudoby. Účelem tohoto pilíře je poskytnout nejzákladnější sociální ochranu. Jedním z takových příkladů je Kanadský penzijní plán.
- Pilíř 1: Tento pilíř se mimo jiné zabývá riziky jednotlivých krátkozrakostí, nízkými výdělky a nevhodnými horizonty plánování kvůli nejistotě naděje na dožití a nedostatku či rizikům finančních trhů. Do tohoto bloku spadají povinné systémy závislé na veřejných příspěvcích, jako je systém sociálního zabezpečení USA a kanadský důchodový plán.
- Pilíř 2: V rámci tohoto pilíře příjemci a zaměstnavatelé platí do systému financovaného ze soukromých zdrojů. To zahrnuje penzijní fondy a účty s definovanými příspěvky a / nebo plány se širokou škálou možností designu. Příkladem je plán 401 (k).
- Pilíř 3: Dobrovolné účty financované ze soukromých zdrojů jsou součástí tohoto pilíře. Patří sem individuální spořicí plány, pojištění atd. Jedná se o doplňkový pilíř a zahrnuje účty jako individuální důchodový účet (IRA) v USA.
- Pilíř 4: Posledním pilířem je nefinanční pilíř, který poskytuje přístup k neformální podpoře, jako je podpora rodiny, další formální sociální programy, jako je zdravotnictví a / nebo bydlení, a další individuální finanční a nefinanční aktiva, jako je vlastnictví domu a reverzní hypotéky. pokud je k dispozici.
Příklady důchodových plánů
Mnoho zemí má zavedeny systémy penzijních plánů, které odpovídají cílům pěti pilířů Světové banky. Podmínky specifické pro jednotlivé země vyžadují přizpůsobený přístup, který by měl podstatně definovat, co je pro každou zemi proveditelné. Neexistuje tedy žádný univerzální přístup.
Vzhledem k tomu, že se finanční a sociální podmínky v jednotlivých zemích liší, neexistuje k důchodovým systémům jednotný přístup.
Spojené státy mají zavedeny řadu různých systémů. Systém sociálního zabezpečení byl vytvořen v roce 1935 a je spravován Správou sociálního zabezpečení. Závisí to na povinných příspěvcích veřejnosti. Systém poskytuje penzijní dávky, jakož i dávky v invaliditě a pozůstalých. Každý, kdo přispěl příspěvky po dobu nejméně 10 let, se kvalifikuje. Výhody se začínají objevovat u lidí, kteří dosáhnou 62 let, a rostou pro kohokoli, kdo čeká na jejich shromáždění po dosažení věku 67 let.
Američtí občané si také mohou vybudovat své penzijní účty investováním do penzijního plánu sponzorovaného kvalifikovaným zaměstnavatelem, který umožňuje zdanitelné příspěvky z jejich platů nebo mezd. Další možností je IRA, investiční účet, který držiteli umožňuje dosáhnout penzijního spoření prostřednictvím růstu osvobozeného od daně nebo na základě odloženého zdanění.
V Kanadě mohou občané pobírat důchodové příjmy ze dvou různých zdrojů - systému starobního zabezpečení (OAS) a kanadského důchodového plánu. Systém OAS je zdanitelný důchod poskytovaný prostřednictvím daňových příjmů od vlády. Občané a ti, kteří mohou prokázat status kanadského rezidenta ve věku 65 a více let, se kvalifikují. Kanadský důchodový plán je stejně jako americký systém sociálního zabezpečení, který se spoléhá na příspěvky zaměstnanců.
Registrované penzijní spořicí plány (RRSP) dávají Kanaďanům další cestu, prostřednictvím které mohou ušetřit na důchod. Zaměstnanci i zaměstnavatelé jsou schopni platit příspěvky před zdaněním. Peníze na tomto účtu rostou bez daně, dokud majitel účtu neodejde do důchodu a nezačne provádět výběry.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.