Sklizeň ztráty daňového poradce
Sběr újmy na ztrátě robota-poradce je automatizovaný prodej cenných papírů v portfoliu, který záměrně způsobí ztráty na vyrovnání případných kapitálových zisků nebo zdanitelných příjmů na mnoha platformách robotických poradců. Robo-Advisor je automatizovaná investiční platforma, která se díky použití algoritmů vyznačuje velmi nízkými náklady a nízkými minimy, takže dochází k minimálnímu zapojení lidí. Sběr daní je program, jehož cílem je pomoci investorům platit nejnižší možné daně na nedaňových účetech chráněných podle daňových předpisů.
Klíč s sebou
- Mnoho robotických poradců dnes nabízí sklizeň daňových ztrát jako standardní službu.
- Sběr daňových ztrát je prodej cenných papírů se ztrátou, které kompenzují daňovou povinnost z kapitálových výnosů.
- Tato strategie se obvykle používá k omezení uznávání krátkodobých kapitálových zisků.
- Protože robotoví poradci jsou levné automatizované systémy, mohou tento proces provádět mnohem efektivněji a bez chyb ve srovnání s člověkem, který se snaží získat daňové ztráty.
Pochopení Rob-Advisor Daňové ztráty
Naléhavá technologie ve finančním odvětví, známá pod názvem fintech, umožnila snadno odhadnout finanční služby a produkty za nízké náklady prostřednictvím investičních platforem využívajících inteligentní technologii. Tyto platformy, známé jako robo-poradci, vytvářejí přizpůsobená portfolia pro uživatele a poté pravidelně monitorují a znovu vyvažují portfolia za nízké a dostupné poplatky za správu. Jednou z četných služeb, které někteří robotoví poradci nabízejí prostřednictvím svých systémů, je sběr daňových ztrát.
Sklizeň daňových ztrát je úmyslná strategie, při níž se jakákoli ztráta z prodeje cenného papíru na daňovém účtu použije k vyrovnání kapitálového zisku nebo zdanitelného příjmu, čímž se sníží zaplacená daň. Investor, který má kapitálový zisk řekněme 15 000 $ a spadá do nejvyšší daňové skupiny, bude muset zaplatit vládě 20% nebo 3 000 $. Pokud však XYZ prodá za ztrátu 7 000 $, bude jeho čistý kapitálový zisk pro daňové účely 15 000 - 7 000 $ = 8 000 $, což znamená, že bude muset zaplatit pouze 1 600 dolarů na dani z kapitálových výnosů. (Pravidlo IRS wash-sale sale brání investorovi ve zpětném nákupu XYZ nebo cenného papíru, který je v podstatě totožný s XYZ, do 30 dnů od data prodeje, i když se definice „v podstatě identického“ jeví jako nejasná.) Investor, který chce udržení expozice vůči XYZ může být lepší nákupem podílového fondu nebo ETF, který sleduje sektor, v němž XYZ působí.
Ne každý investor těží ze sklizně daňových ztrát! Než se rozhodnete pro svého robo-poradce, nezapomeňte si prohlédnout svůj příjem a daňovou situaci.
Provedení sklizně daňové ztráty může být pro průměrného investora únavné, komplikované a nákladné, a proto několik robotických poradců tuto strategii s přidanou hodnotou začlenilo do svých služeb. Robo-poradci obvykle vytvářejí a spravují personalizovaná portfolia aktiv pomocí ETF. Robo-investiční platformy mají zaveden algoritmus, který zahrnuje výpočetní pravidla, jako je pravidlo 30denního pravidla IRS wash-sale. Když je dosaženo realizovaného zisku, systém prodá ztracenou investici, aby vykompenzoval zisk, ale kvůli algoritmu nebude moci znovu zakoupit stejné zabezpečení.
Příklad vyvažování
Robo-investiční platformy mají automatizované metriky, aby zajistily, že portfolio investora bude vždy vyvážené. Po provedení prodeje, aby bylo portfolio udrženo v rovnováze nebo aby byla zachována expozice stejného odvětví, nakoupí systém další ETF, který nahradí prodaný. Například, Wealthfront, robo-poradce, který nabízí služby sklizně daňových ztrát, by prodal Vanguard Total Stock Market ETF, aby sklidil ztrátu, a poté koupil Dow Jones Broad US Market ETF. Protože oba jsou pozitivně korelované a poskytují stejnou expozici, je Wealthfront schopen udržet optimální alokaci rizika a návratnosti portfolia, aniž by došlo k porušení pravidel IRS pro v podstatě podobné investice. Po třicetidenním období mytí lze původní ETF znovu zakoupit.
V našem výše uvedeném příkladu zabezpečení XYZ se podívejme na scénář, ve kterém budou přepínány hodnoty zisků a ztrát. Pokud má investor kapitálový zisk 7 000 $ a kapitálovou ztrátu 15 000 $, lze použít 7 000 $ z kapitálové ztráty k úplnému vyrovnání kapitálového zisku na 0 $. Zbývajících 8 000 dolarů z hodnoty kapitálové ztráty lze použít ke snížení běžného příjmu investora pro daňové účely. IRS stanoví, že proti běžnému příjmu lze v kterémkoli daném roce požadovat pouze maximální kapitálovou ztrátu 3 000 USD. 68 000 $ - 3 000 $ = 65 000 $ je hodnota, kterou bude investor zdaněn jako běžný příjem. Zbývajících 5 000 $ lze vrátit v následujících letech a použít proti běžnému příjmu jednotlivce.
Daňové ztráty a kapitálové zisky
Existují dvě různé sazby daně z kapitálových výnosů, kterým může být investor vystaven v závislosti na tom, jak dlouho drží investici. U dlouhodobé investice, tj. Investice, která je držena déle než 365 dní, se na jakýkoli kapitálový zisk použije maximální sazba 20%, pokud investor spadá do nejvyšší daňové skupiny. U tohoto stejného investora bude daň z kapitálových výnosů z krátkodobé investice, která byla prodána za méně než 365 dní, stejná jako sazba daně z příjmu pro investora ve výši 37% od roku 2018, oproti předchozí nejvyšší sazbě daně ve výši 39, 6 %. S platformami robo-poradců, jako je Betterment, nejsou investoři nikdy vystaveni krátkodobým kapitálovým ziskům, protože všechny kapitálové zisky jsou tlačeny do nižší daňové sazby. Je také možné, aby se robo-investor trvale vyhnul dani ze svých zisků, protože platforma robo Betterment poskytuje návod, jak tyto zisky využít jako charitativní dar nebo jako dar příbuzným.
Robo-Advisor Daňové ztráty a sklizně lidských ztrát
Zatímco mnoho tradičních finančních poradců provádí sklizeň daňových ztrát jednou ročně z důvodu časově náročného a náročného pracovního procesu, robotičtí poradci mohou tyto procesy provozovat denně bez zásahu člověka. Finanční poradce nemůže identifikovat četné příležitosti k získání daňových ztrát, které jsou k dispozici ve více portfoliích. Robo-poradce na druhé straně je obvykle v pohotovosti během poklesu trhu, aby vydělal a využil příležitosti ke sběru daňových ztrát, které se objeví. Wealthfront a Betterment oba uvedli, že jejich automatizované robotické platformy mohou pro své investory přinést další roční výnos 0, 77% až 1, 55%.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.