Měli byste čerpat ze své IRA brzy?

Jednotlivé penzijní účty mohou sloužit jako doplněk k úsporám penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem a více než třetina amerických domácností vlastnila v roce 2017 alespoň jednu IRA. Společně spořitelé v penzi drželi ve svých IRA 8, 4 bilionu dolarů, což představuje 11 procent všech finanční aktiva domácnosti. Stav daňově zvýhodněných účtů je velkou částí jejich odvolání.

„S IRA máte výhodu v růstu aktiv a odkladu placení daní, pokud neplánujete výběry do věku 59 ½, “ říká Abigail Gunderson, certifikovaný finanční plánovač a finanční poradce v Tanglewood Total Wealth Management v Houstonu .

IRA jsou navrženy pro dlouhodobé investování, ale někteří spořitelé se rozhodnou využít své účty před odchodem do důchodu. Mezi nejčastěji uváděné důvody předčasného výběru patří nákup domu, placení vysokoškolského vzdělání, úhrada lékařských výdajů, placení finančních mimořádných událostí a splácení dluhu.

I když předčasný výběr vám může poskytnout tolik potřebný peněžní tok, může to mít významné finanční důsledky.

Daňový dopad předčasných výběrů IRA

Výběr z IRA před odchodem do důchodu může vést k daňovým sankcím v závislosti na typu IRA, ze kterého pochází výběr a na co jsou peníze použity.

Výběr peněz brzy od tradiční IRA by vás mohl narazit do vyšší daňové skupiny, říká Andy Whitaker, viceprezident Gold Tree Financial v Jacksonville na Floridě. "Všechny distribuce jsou zahrnuty jako příjem v běžném roce, což zvýší jejich současné mzdy, " říká. "Kromě toho, pokud se tato distribuce provádí před věkem 59 ½, může být uložen 10% předčasný výběrový trest."

Zde je příklad, který ilustruje, kolik to může stát. Předpokládejme, že máte 50 let a vybíráte ze své tradiční IRA 50 000 $. Dostanete se do 24% daně z příjmu, což znamená, že za výběr dlužíte přibližně 12 000 $. Za včasný výběrový trest byste také dlužili dalších 5 000 $, což by vedlo k celkovému daňovému vyúčtování 17 000 $. To je strmá prémie na zaplacení.

Výjimky pro předčasný výběr

Zda budete platit pokutu za předčasný výběr závisí na vašem důvodu pro výběr IRA.

„Existují výjimky, které daňovým poplatníkům umožní vyhnout se 10% pokutě na základě skutečností a okolností, “ říká Mitchell Helton, vedoucí strategie pro bohatství společnosti PNC Wealth Management.

Tyto okolnosti zahrnují výběr za:

• Výdaje na vysokoškolské vzdělávání platí přímo škole
• První nákup domů, až 10 000 $
• Úplné a trvalé postižení majitele IRA
• Smrt majitele IRA
• Pojistné na zdravotní pojištění hrazené v době nezaměstnanosti
• Nevyplacené zdravotní výdaje vyšší než 10% upraveného hrubého příjmu
• Rozdělení vojenským záložníkům povoláno k aktivní službě
• Poplatek IRS
• V zásadě stejné pravidelné platby

Přesto byste stále byli zodpovědní za placení daně z příjmu z výběrů pro výše uvedené účely.

Pravidla předčasného výběru Roth IRA

Zatímco tradiční IRA jsou financovány z dolaru před zdaněním, Roth IRA jsou financovány z příspěvků po zdanění. To mění jejich daňové zacházení s předčasným výběrem. "Pokud máte méně než 59 ½, můžete si vybrat až tolik svých celkových příspěvků, aniž byste museli platit jakékoli daně, " říká Gunderson.

Zda platíte daň z příjmu nebo 10% pokutu za předčasný výběr závisí na tom, zda je rozdělení kvalifikované. Helton říká, že kvalifikované distribuce musí splňovat jedno z následujících kritérií:

• Trvá pět nebo více let po otevření účtu
• Pořízeno ve věku 59 ½ a více let
• Používá se k nákupu nebo stavbě prvního domu
• Převzato kvůli postižení
• Převzato příjemcem po smrti majitele účtu

Předčasný výběr provedený před pětiletým oknem může být předmětem 10% předčasného výběru. Rovněž byste zaplatili daň z příjmu z každého výdělku, který vyberete.

Včasné výběry IRA mohou zmenšit důchodové úspory

Kromě daňového dopadu musíte také zvážit, zda by předčasný výběr IRA mohl zkrátit vaše dlouhodobé cíle úspor.

"Krátké klepnutí na IRA povede po odchodu do důchodu často k nižšímu životnímu stylu odchodu do důchodu, " říká Whitaker. "Pokud snížíte velikost svého kuře, snížíte velikost vašich vajec, což znamená, že snížíte svůj důchod vytvářející majetek pro odchod do důchodu."

Zde je další příklad. Řekněme, že máte 50 let a 500 000 dolarů ve vaší IRA. Plánujete odejít do důchodu ve věku 65 let a vaše aktiva v současné době vydělávají 7% roční návratnost. Pokud do IRA nepřispíváte nic, mohl by váš účet do důchodu vzrůst na téměř 1, 4 milionu dolarů. Vyčerpáním 50 000 USD ve věku 50 let by se však snížil celkový zisk o téměř 200 000 $ z celkových úspor.

S ohledem na jiné výpůjční alternativy, jako je půjčka vlastního kapitálu, můžete ušetřit své penzijní úspory.

„Výhodou půjčky na bydlení může být, že je v prostředí s nízkými úrokovými sazbami, neplatí daně z příjmu, žádné případné sankce za distribuci IRA a úrok z půjčky může být daňově uznatelný, “ říká Helton. Podle nových pravidel IRS je úrok z úvěrů na bydlení odečitatelný, pokud jsou tyto prostředky použity k podstatnému zlepšení vašeho hlavního bydliště. Zdroj: 7

I když každý z nich má výhody a nevýhody, kreditní karty, osobní půjčky nebo půjčky od přátel a rodiny mohou také poskytnout potřebné prostředky v krátkodobém horizontu.

"Obvykle není výjimkou, že brzké poklepání na IRA by mělo být poslední možností, až poté, co budou všechny ostatní možnosti vyčerpány, " říká Whitaker.

Sečteno a podtrženo

Pokud uvažujete o předčasném výběru IRA, promluvte si se svým finančním poradcem nebo účetním. A co je nejdůležitější, zaměřte se na přidávání nových příspěvků do vaší IRA směrem vpřed.

"Klíčem je zavázat se k vrácení peněz zpět, " říká Gunderson. Doporučuje také vytvořit rezervu pro případ nouze, aby se v budoucnu zabránilo nutnosti dalších předčasných výběrů.

"Obvykle doporučujeme ušetřit částku, která může pokrýt alespoň tři měsíce na roční životní náklady, " říká Gunderson. "Když nastanou nouzové situace, budete mít deštivý den fond, který můžete snadno využít s minimálními daňovými důsledky."