Co dělat poté, co jste příliš přispěli na 401 (k)
Nejběžnější základní informace o osobních financích, které někdo dostane, je následující: Vyčerpejte 401 (k) příspěvků. Co to ale znamená? Kolik je maximum a co děláte, pokud jej překročíte (ano, můžete jej překročit)?
V roce 2019 zvýšila služba Internal Revenue Service maximální povolený příspěvek na 19 000 USD ročně, z 18 500 USD. Kombinovaná částka, kterou přispěl zaměstnavatel a zaměstnanec, je v roce 2019 56 000 USD, což je více než 55 000 USD. Pokud máte více než 50 let, můžete přispívat na dobropis dalších 6 000 $ ročně. Zjistěte, jaké tempo jste, u svého oddělení lidských zdrojů.
Pokud jste přerozdělili svůj plán 401 (k) - tj. Jste přispěli více, než je roční maximum stanovené IRS - měli byste o tom okamžitě informovat svého zaměstnavatele nebo správce plánu. V ideálním případě by toto oznámení mělo být poskytnuto do 1. března roku poté, co došlo k nadměrnému odložení příspěvku, jak je technicky známo. To znamená, že pokud jste v daném daňovém roce přispěli příliš, mělo by být oznámení poskytnuto do 1. března následujícího daňového roku.
Částka nadměrného odkladu by vám měla být vrácena do 15. dubna (například pokud k nadměrnému odkladu došlo v běžném roce, měla by být opravena - tj. Odstraněna z účtu - do 15. dubna následujícího roku). Tato částka by měla zahrnovat příjmy z nadbytečné částky, zatímco byla na vašem účtu. Jste povinni přidat příjmy k vašemu zdanitelnému příjmu za rok, kdy je přebytečná částka rozdělena z vašich 401 (k). Kromě toho, pokud byla přebytečná částka odložena na základě před zdaněním, musí váš zaměstnavatel upravit formulář W-2 tak, aby vrácenou částku zobrazoval jako mzdu.
Předpokládejme například, že k tomuto nadměrnému odkladu došlo v tomto roce a správci plánu jste včas informovali. Pokud byly vaše příspěvky odváděny před zdaněním, musí váš zaměstnavatel tento rok změnit svůj W-2, aby vykázal částku nadměrného odkladu jako zdanitelnou mzdu (v rámečku 1).
Je-li vám nadbytečný příspěvek vrácen, měly by se příjmy zahrnuté ve vrácené částce připočítat k vašemu zdanitelnému příjmu z daňového přiznání za daný rok. Pokud se vám například tento nadbytečný příspěvek v tomto roce vrátí, měly by být příjmy zahrnuté ve vrácené částce připočteny k vašemu zdanitelnému příjmu v daňovém přiznání, které podáte příští jaro.
Pokud vám nadbytečná částka nebude vrácena do 15. dubna, můžete zaplatit daně z této částky dvakrát - v roce, kdy došlo k přebytku, a v roce, kdy se vám vrátí. (Poznámka: 15. dubna je obecně citované datum; ale v letech, jako je 2018, kdy jsou daně splatné o něco později kvůli svátkům nebo víkendům, může být tato lhůta posunuta zpět. Pro jistotu se obraťte na daňového odborníka.)
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
(Kontaktujte Denise)