Které penzijní fondy jsou chráněny před věřiteli?

Mnozí předpokládají, že jejich penzijní fondy jsou chráněny před věřiteli, ale v závislosti na typu důchodového účtu, který máte - a stavu, ve kterém žijete - to nemusí být nutně. Dobrou zprávou je, že mnoho plánů sponzorovaných zaměstnavatelem má obecně nejlepší ochranu.

Pokud máte obavy, že věřitelé mohou přijít volat, tady je to, co potřebujete vědět.

Kvalifikované plány ERISA nabízejí nejlepší ochranu

Obecně platí, že penzijní účty, které splňují podmínky Zákona o bezpečnosti důchodu pro zaměstnance (ERISA), jsou chráněny před věřiteli, úpadkovým řízením a občanskoprávními řízeními. Chcete-li mít kvalifikaci ERISA, musí váš zaměstnavatel (a / nebo samostatná organizace zaměstnanců) vytvořit a udržovat důchodový plán a musí dodržovat federální pravidla týkající se zpráv účastníkům plánu, financování a udělování práv.

Klíč s sebou

• Většina plánů sponzorovaných zaměstnavatelem, jako je 401 (k), spadá pod ERISA a jsou chráněna před věřiteli.
• Plány jiné než ERISA, jako jsou IRA, zjednodušené penzijní plány zaměstnanců (SEP) a plány 403 (b), nemají stejnou úroveň ochrany.
• IRA jsou chráněny podle zvláštního zákona, ale pouze pokud podáte návrh na prohlášení konkurzu.

Mezi běžné typy účtů ERISA patří plány 401 (k), plány odložených náhrad, důchody a plány sdílení zisku. Pokud si nejste jisti stavem ERISA vašeho plánu, obraťte se na jeho správce.

Kromě plánů sponzorovaných zaměstnavatelem může ERISA zahrnovat i plány dávek na zdraví a sociální zabezpečení zaměstnanců. Mezi běžné plány, na něž se vztahuje ERISA, patří lékařské, chirurgické, nemocniční nebo organizace pro udržování zdraví (HMO), účty proplácení zdraví (HRA), flexibilní flexibilní výdajové účty (FSA), zubní a vizuální plány, plány na léky na předpis, zdravotní pojištění, životní pojištění, a 419 (f) (6) a 419 (e) plány sociálních dávek.

Dokonce ani penzijní fondy v plánech ERISA nemusí být v bezpečí před bývalým partnerem nebo IRS.

Aktiva v těchto plánech jsou obvykle držena nezávislým správcem a, jako u mnoha plánů sponzorovaných zaměstnavatelem, jsou osvobozeni od zabavení jakýmkoli věřitelem.

Síla doložky o odcizení

Důležitým rysem plánů kvalifikovaných ERISA - například 401 (k) s - je doložka o odcizení, která uvádí, že prostředky uložené v kvalifikovaném penzijním plánu drží správce plánu ve prospěch účastníků plánu a účastníci nemohou volně prodávat, převádět nebo rozdávat.

Tato doložka rovněž stanoví, že vaše práva na výhody nemohou být odebrána, což věřitelům účinně brání získat aktiva ve vašem plánu. Prostředky nejsou legálně vaše, dokud je během odchodu do důchodu nezvolíte jako příjem, takže je nelze použít k uspokojení osobních dluhů.

Když jsou plány ERISA zranitelné

Plány kvalifikované pro ERISA mohou být za určitých okolností ohroženy a mohou být využity:

• Váš bývalý manžel / manželka, na základě kvalifikovaného příkazu k domácím vztahům (QDRO), v rozsahu zájmu vašeho bývalého manžela / manželky o dávky jako manželský majetek nebo jako součást podpory dítěte
• IRS, pro federální dluhy na dani z příjmu
• Federální vláda, za trestní pokuty a pokuty
• Občanské nebo trestní rozsudky, v případě, že se dopustíte protiprávního jednání proti plánu

Plány jiné než ERISA nejsou vždy chráněny

Plány, které nemají kvalifikaci ERISA, nenabízejí stejnou úroveň ochrany, pokud jde o věřitele, bankrot a soudní spory. Mezi běžné typy penzijních účtů jiných než ERISA patří IRA (tradiční a Roth), zjednodušené penzijní plány pro zaměstnance (SEP), JEDNODUCHÉ IRA, Keoghovy plány, 403 (b) plány, vládní plány, církevní plány a plány, z nichž nemají prospěch zaměstnanci (plány pouze pro zaměstnavatele).

Přestože IRA nemají kvalifikaci ERISA, jsou finanční prostředky chráněny zvláštním zákonem - zákonem o předcházení zneužití bankrotem a zákonem o ochraně spotřebitele z roku 2005 - ale pouze v případě, že podáte návrh na prohlášení konkurzu.

V závislosti na stavu, ve kterém žijete, mohou být vaše IRA a další plány jiné než ERISA chráněny před věřiteli. Některé státy například chrání IRA téměř ve všech případech, zatímco jiné nabízejí pouze omezenou ochranu. Pokud jste vystaveni riziku, že vás věřitelé pronásledují, promluvte si s místním právníkem, který chápe nuance vašeho státu. Zákony mohou být složité.

Sečteno a podtrženo

Konečná hodnota vašeho penzijního účtu závisí na mnoha faktorech, včetně toho, kolik ročně ušetříte, váš časový horizont a výkonnost investic. Ale je tu ještě něco, co může podkopat vaše penzijní fondy: věřitelé.

Zatímco mnoho penzijních účtů sponzorovaných zaměstnavatelem - včetně většiny 401 (k) s - je chráněno před věřiteli, není tomu tak vždy. Máte-li dotazy týkající se vašeho plánu a toho, zda je nebo není kvalifikován pro ERISA, promluvte si se svým administrátorem.