ZZZZ Nejlepší
ZZZZ Best, založená Barrym Minkowem, byla společností na čištění a restaurování koberců, která sloužila jako fronta pro program Ponzi. Společnost byla zveřejněna v prosinci 1986 a byla rychle oceněna na více než 300 milionů dolarů. Během sedmi měsíců od IPO byl ZZZZ Best v konkurzu a jeho aktiva byla vydražena za přibližně 64 000 USD.
Klíč s sebou
- ZZZZ Best byla společnost zřízená jako fronta pro program Ponzi, založený Barrym Minkowem.
- Barry Minkow se účastnil celé řady trestných činů, včetně podvodů v oblasti pojištění a šeků.
- Minkow a Padgett založili falešnou společnost zvanou Interstate Appraisal, která má podvádět finanční instituce z milionů.
- Minkow byl nakonec odsouzen k 25 letům vězení za podvod. Když byl propuštěn, byl znovu usvědčen z podvodu a odsouzen na dalších pět let.
Porozumění ZZZZ Best
Na střední škole vytvořil Barry Minkow v garáži svých rodičů ZZZZ Best. Podniky vedly špatně a patnáctiletý Minkow byl často zaplaven stížnostmi zákazníků a požadavky na výběr dodavatelů. Aby vytvořil iluzi výnosného podnikání, Minkow začal páchat trestné činy, jako jsou šekové kitingy, krádež, podvody s pojišťovnictvím a podvody, aby financoval operace a platil dodavatelům.
Během několika let od založení ZZZZ Best zahájil Minkow fiktivní pojišťovací restaurování a hodnocení. Když byl ZZZZ Best aktivní, byl v centru schématu kreditní karty, která zahrnovala podvodné poplatky přes 70 000 dolarů. Přestože Minkow přidělil vinu dodavatelům a zaměstnancům, splatil všechny oběti kromě jedné: v domácnosti vyšla z několika set dolarů.
Schéma a pád
Minkow a obchodní spolupracovník Tom Padgett vytvořili fiktivní společnost Interstate Appraisal Service, která podvádí banky a další úvěrové instituce z milionů dolarů. Tom Padgett, likvidátor pojistných událostí, spikl s Minkowem, aby vytvořil dokumenty připisující ZZZZ Best pro restaurátorské práce a jako zdroj pro ověření nároků použil Interstate Appraisal Services. Investoři a bankéři stále více rozvíjeli zájem o ZZZZ Best na základě podvodných finančních výkazů, které vytvořila firma Minkow.
Jak systém Ponzi pokračoval, ZZZZ Best zaznamenal významné problémy s peněžními toky. Jako řešení Minkow plánoval získat KeyServ, autorizovaný čistič koberců společnosti Sears, za 25 milionů dolarů. Podle Minkowa by příjmy z KeyServ poskytovaly dostatek peněžních toků k ukončení Ponziho schématu. Než byla dohoda uzavřena, jilted v domácnosti podnítil kampaň proti ZZZZ Best, která by odhalila více než podvody spáchané na ní.
The LA Times uvedla její příběh, který způsobil prudký pokles ceny akcií ZZZZ Best. Věřitelé začali volat do svých půjček a bylo zahájeno další vyšetřování, které rozluštilo Minkowovu temnou síť podvodů a podvodů. Nakonec byla odhalena pravda za fiktivními společnostmi a byl odhalen Ponziho program.
Jak byli uvedeni do omylu
Pro zahájení IPO vyžaduje Komise pro cenné papíry a burzy (SEC), aby firma sestavila prospekt, který musí obsahovat soubor ověřených finančních výkazů. Nezávislá společnost CPA Ernst & Whinney (nyní Ernst & Young) provedla audit u financí ZZZZ Best, aby poskytla názor, zda účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Za předpokladu, že papírování poskytla nezávislá třetí strana, použili CPA k provedení svého auditu falešné doklady. Když firma CPA požádala o návštěvu zákaznického domu, který rekonstruoval budovu, Minkow a jeho spolupracovníci si budovu pronajali a vytvořili falešný zákaznický server.
Minkow After ZZZZ Best
V lednu 1988 byla Minkow a dalších 10 zasvěcených společností obviněno velkou porotou z počtu vydírání, praní špinavých peněz, podvodů s cennými papíry, zpronevěry, poštovních podvodů, bankovních podvodů a daňových úniků. Samostatně byl Minkow rovněž obviněn z počtu podvodů s kreditními kartami a podvodů s poštou. Přibližně o rok později byl Minkow shledán vinným ze všech obvinění, byl odsouzen na 25 let vězení a bylo mu uloženo zaplatit přes 26 milionů dolarů za restituce.
Po jeho předčasném propuštění v roce 1995 se stal vysvěceným ministrem a sloužil jako farář v Kalifornii. Minkow neformálně vyšetřoval a hlásil další Ponziho schémata. Z tohoto úspěchu vytvořil podvodný institut pro vyhledávání podvodů. V roce 2011 byl znovu odsouzen za podvod a odsouzen k pěti letům vězení. O několik let později byl odsouzen na dalších pět let vězení za podvádění svého kostela. Jeho restituční zůstatek se desetkrát zvýšil na 612 milionů dolarů.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.