Jak používat Roth IRA jako nouzový fond

Příspěvek na daňový zvýhodněný důchodový účet přichází s pravidly, která mohou ztěžovat získání vašich peněz na hotovost, pokud byste je najednou potřebovali. Tyto kontroly jsou jedním z důvodů, proč se lidé mohou cítit pochopitelně neochotní financovat IRA nebo 401 (k) na maximum každý rok, i když vědí, že čím dříve investují, tím větší je výhoda, kterou budou jejich fondy muset růst při složených sazbách bez daně. . Touha spořit pro odchod do důchodu je trumfována potřebou udržovat pohotovostní fond snadno dostupných peněz, ať už jde o opravy automobilů, lékařské účty nebo ztrátu zaměstnání.

Naštěstí často přehlížená funkce Roth IRA může tento problém vyřešit - což vám umožní mít dort likvidních prostředků a také je investovat.

klíčové jídlo s sebou

• Protože si můžete kdykoli vybrat sčítané částky bez daní nebo penále, může Roth IRA zdvojnásobit jako nouzový spořicí účet.
• Roth fondy by měly být vybírány pouze jako poslední možnost.
• Při výběru prostředků nezapomeňte omezit částku na vaše příspěvky; ne ponořte se do výdělku, jinak budete potrestáni.
• Výběr z Roth můžete znovu použít, nejlépe do 60 dnů - nebo nejpozději před uzávěrkou pro podání daně pro daný rok.
• Bez ohledu na to, kolik vyberete, můžete znovu použít pouze částku do současného limitu příspěvku Roth IRA pro daný rok.

Rychlé shrnutí: Pravidla Roth IRA

Existují určitá omezení, kolik můžete vydělat, abyste získali nárok na Roth. IRS začne snižovat velikost vašeho příspěvku, pokud je váš stav při podání manželství podán společně nebo se kvalifikuje vdova (er) a váš upravený upravený hrubý příjem (AGI) je 193 000 až 203 000 USD v roce 2019; pokud vaše modifikovaná AGI je 203 000 $ nebo více, nemůžete vůbec přispět. Jednotní filéři a hlavy domácnosti dosáhli prahu sníženého příspěvku na 122 000 $ a jsou diskvalifikováni, jakmile jejich příjem přesáhne 137 000 $.

Ale pokud se kvalifikujete, Roth vám umožní ušetřit až 6 000 $ ročně v roce 2019. Pokud jste ženatý, můžete vy a váš manžel každý přispět 6 000 $, za
celkem 12 000 $ (nebo 11 000 $ v roce 2018). Přidejte dalších 1 000 $ na osobu k příspěvkům 2018 a 2019, pokud jeden nebo oba z vás jsou starší 50 let.

Na rozdíl od příspěvků do tradičních IRA nevytvářejí vklady Roth IRA daňový odpočet, když je provedete; v IRS lingu jsou hotoví s dolary po zdanění. Peníze na účtu rostou bez daně až do důchodu. A když odejdete do důchodu, neplatíte žádné daně z výběru - protože jste to skutečně provedli, když jste provedli vklady. Nebudete také pověřeni převzít z tohoto účtu požadované minimální distribuce (RMD); peníze mohou nadále růst bez daní, dokud to nebudete potřebovat
to. (S tradiční IRA platíte daně za výběr a odběr
je požadována určitá částka po věku 70½.)

V každém daňovém roce máte 15½ měsíců, abyste nashromáždili nouzové prostředky, které můžete umístit do Roth. Například za daňový rok 2019 můžete přispívat od 1. ledna 2019 do 15. dubna 2020.

Nyní pro dobrou část. Protože příspěvky do Roth jsou poskytovány z prostředků, za které jste již zaplatili daně, pravidla IRS vám umožňují vybrat tyto peníze - součet vašich příspěvků, jinými slovy - kdykoli bez sankcí nebo daní. Na účtu musí zůstat pouze investiční výdělky generované vašimi vklady - úrokové výnosy, dividendy, kapitálové zisky - do 59, 5, abyste se vyhnuli placení 10% pokuty.

„Roth IRA zůstávají nejflexibilnějším penzijním účtem v zemi, “ říká Jeff S. Vollmer, generální ředitel Hyde Park Wealth Management v Cincinnati. A jeden by mohl dodat, nejflexibilnější. Ve skutečnosti se tedy váš Rothův účet může zdvojnásobit jako nouzový spořicí účet. To vám může poskytnout jistotu, že pokud to opravdu potřebujete, máte přístup ke klíčové části těchto úspor bez postihu.

Roth IRA jako nouzový fond

Výhodou vložení nouzových úspor do Roth IRA je, že vám neunikne omezená příležitost, jak v tomto roce přispět na odchod do důchodu. Každý rok můžete do Roth IRA přispět několika tisíci dolary a jednou ročně projde bez příspěvku, ztratíte příležitost navždy to udělat. Neměli byste si nechat ujít roční příspěvek - je to příležitost (a budoucí daňová úleva), kterou už nikdy nedostanete.

Přístup k těmto fondům by však měl být vaší poslední možností. Matt Becker, certifikovaný finanční plánovač, jenž provozuje web momanddadmoney.com, poukazuje na to, že si nepřejete vybírat příspěvky Roth IRA pro drobné mimořádné události, jako jsou opravy automobilů nebo malé lékařské účty; měli byste mít na tyto události dost úspor. Váš nouzový fond Roth IRA by měl být určen pro větší mimořádné události, jako je nezaměstnanost nebo vážné onemocnění.

Vybírání Rothových příspěvků je také lepší volbou než shromažďování úrokových poplatků za zůstatky na kreditních kartách. Za předpokladu, že to tak jednou provždy vymaže vaše účty a už nikdy nebudete tak hluboko v dluhu. Slib?

Struktura Roth IRA pro mimořádné situace

Klíčem k použití Roth IRA jako nouzového fondu je omezit rozdělení na příspěvky; nezačněte ponořovat se do výnosů z investic. Je pravda, že prostředky IRA nejsou ve vašem výpisu označeny jako „příspěvky“ a „příjmy“. Přesto je toto pravidlo jednoduché: Nevybírejte víc, než jste zadali.

„Je rozhodující neinvestovat část svého Rothu věnovanou vašemu nouzovému fondu, “ říká Garrett M. Prom, zakladatel Prominent Financial Planning v Austinu v Texasu. „Tyto peníze jsou určeny pro mimořádné události, což je ve většině případů ztráta zaměstnání. Pokud je tato ztráta pracovních míst součástí útlumu v ekonomice, budete muset prodat investice, obvykle se ztrátou. “

Část vašeho příspěvku Roth IRA určená jako váš pohotovostní fond nepatří do akcií, dluhopisů nebo podílových fondů jako typický penzijní příspěvek. Patří na likvidní účet, který stále vydělává trochu zájmu, ale na ten, ze kterého si můžete okamžitě vybrat, aniž byste ztratili jistinu. Například Ally Bank má spořicí účet IRA, který od září 2018 platí úrok 1, 85%.

Zisky na Rothův účet se budou zvyšovat, aniž by každý rok platily daně ze zisku, jako by tomu bylo v případě běžného spořicího účtu. Jakmile tyto výdělky vyberete jako kvalifikované rozdělení, nebudete muset platit daň, jakmile dosáhnete věku odchodu do důchodu.

Zatímco IRS volá včasné nouzové výběry „nekvalifikované“, což zní, jako byste porušovali pravidlo, „kvalifikované“ distribuce jsou prostě ty, které byly ve vašem Rothu po dobu nejméně pěti let a které jste odstoupili po věku 59½.

Spořicí účet v Rothu může vydělat alespoň tolik úroků jako běžný spořicí účet - pokud ne více, v závislosti na tom, kde jste bankou. Pokud již máte Roth IRA, ale vaše makléřská společnost nemá žádná nízkoriziková místa, kde by si vaše peníze mohly uchovat své úroky, otevřete druhou Roth IRA u instituce, která to dělá.

Jakmile budete mít dostatečně velký nouzový fond, začněte tyto příspěvky přemisťovat do investic s vyššími výdělky; nechceš všechny své Rothovy příspěvky navždy v hotovosti. Tento proces může trvat několik měsíců nebo několik let v závislosti na tom, jak rychle můžete akumulovat další úspory.

Vybírání převrácených Roth fondů

Pokud vaše Roth IRA obsahuje příspěvky, které jste převedli nebo převedli z jiného penzijního účtu, jako je 401 (k) od bývalého zaměstnavatele, budete muset být opatrní při jakémkoli výběru, protože existují zvláštní pravidla pro výběr příspěvků při převrácení. Pokud nebyli ve vašem Rothu nejméně pět let, bude vám udělena 10% pokuta, pokud je stáhnete, a každá konverze nebo převrácení má samostatnou pětiletou čekací dobu.

Výběr bezúplatných příspěvků bez sankcí může být složitý, takže pokud se v této situaci ocitnete, je dobré se poradit s daňovým odborníkem. Dobrou zprávou je, že pokud máte pravidelné i opakované příspěvky, IRS nejprve kategorizuje vaše výběry jako výběry pravidelných příspěvků, než je klasifikuje jako výběry rolloverových příspěvků.

Jak vybrat Roth fondy

Dostupnost prostředků se může lišit v závislosti na instituci, ve které si ponecháte Roth a na typu účtu, do kterého peníze vložíte. Pokud potřebujete peníze naléhavě, nechcete slyšet, že získání šeku nebo bankovního převodu bude trvat několik dní, Předtím, než přispějete do Roth IRA, zjistěte, jak dlouho distribuce skutečně trvá.

Prostředky lze obvykle získat za méně než tři pracovní dny. Pokud vybíráte prostředky z peněžního trhu nebo podílového fondu a zadáte svou žádost o výběr do 16:00 EST, budete mít peníze do následujícího pracovního dne. Pokud jsou peníze investovány do akcií, budete obvykle muset počkat tři pracovní dny, i když pokud máte běžný účet u stejné instituce, kde máte Roth IRA, můžete je získat rychleji.

Bezdrátový převod může být také rychlý způsob, jak získat přístup k prostředkům, ale budete muset zaplatit poplatek, který je obvykle 25 až 30 USD. „Většina makléřských společností může převádět finanční prostředky přímo z Roth IRA na běžný nebo spořicí účet za jeden pracovní den za předpokladu, že akcie nebo dluhopisy nemusí být prodávány, aby generovaly hotovost, “ říká specialista na akreditovanou správu aktiv Marcus Dickerson z Beaumont v Texasu. .

Tato potenciální zpoždění v dostupnosti fondu Roth IRA je dalším důvodem k tomu, aby některé mimořádné peníze zůstaly mimo vaši Roth IRA na vašem běžném nebo spořicím účtu pro mimořádně naléhavé potřeby.

Vyplňte správné daňové formuláře

Nemusíte vykazovat příspěvky Roth IRA k daňovému přiznání, protože nemají vliv na váš zdanitelný příjem. Pokud však potřebujete vybrat příspěvky od svého Roth IRA, abyste je mohli použít v případě nouze, je třeba se zapojit do papírování. I když máte povolení, stále musíte nahlásit své výběry IRS na části III formuláře 8606.

Pokud používáte software pro přípravu daní, zeptá se vás, zda jste během roku provedli výběr z důchodového účtu a provedli vás papírováním. Pokud používáte profesionálního daňového poplatníka, ujistěte se, že mu o svém výběru řeknete, aby pro vás mohl vyplnit formulář IRS 8606.

Pokud do Roth vložíte peníze a nic nevyberete, nemusíte v daňovém čase dělat nic navíc. Také, pokud provedete svůj Roth příspěvek před uzávěrkou pro podání daně z příjmu za daný rok a potřebujete tyto peníze vybrat před uzávěrkou pro podání žádosti, IRS zachází s těmito příspěvky, jako byste je nikdy neprovedli. Nebudete je muset hlásit v daňovém čase.

Můžete vrátit vybrané prostředky?

Pokud musíte vybrat příspěvky, můžete se vrátit zpět a ponechat si svůj Roth příspěvek pro tento rok, pokud budete jednat rychle.

"Pokud se nouzová situace ukáže jako krátkodobý problém s peněžními toky, který se rychle vyřeší, můžete peníze vrátit zpět do Roth IRA do 60 dnů a vrátit tento účet, " říká certifikovaný finanční plánovač Scott W. O ' Brien, ředitel správy majetku společnosti WorthPointe Wealth Management v Austinu v Texasu. Udělejte to a nejvíce, co ztratíte, je trochu zájmu. Pravděpodobně nebudete muset ohlásit výběr.

Pokud to však opravdu potřebujete, můžete lhůtu trochu prodloužit. Pokud vyberete příspěvky provedené během aktuálního daňového roku, musíte do konce této daňové lhůty (duben následujícího roku) znovu použít peníze zpět ve své Roth IRA.

Pokud vyberete příspěvky z jiných let, můžete se do konce daňového limitu znovu vrátit do limitu příspěvku.

Pokud vyberete více, než kolik můžete přispět za rok, nemůžete během stejného roku znovu přispět 100% těchto prostředků. Limit příspěvku můžete vrátit pouze každý rok.

Scénáře redistribuovaných Roth fondů

Pojďme se podívat na několik příkladů pro přehlednost.

Příklad 1

Máte 30 000 $ v Roth IRA. Přispěli jste 20 000 USD v předchozích daňových letech a 5 500 USD v tomto roce 2019. Zbývajících 4 500 USD pochází z růstu investic (výnosů). Pokud z tohoto roku vyberete příspěvky ve výši 5 500 $, musíte do dubna 2020 tyto prostředky vrátit zpět do Roth IRA.

V podstatě, výběrem příspěvků z tohoto roku je to, jako by se váš příspěvek nikdy nestal. Vaše příspěvky Roth IRA k mému limitu jsou resetovány zpět na 0 $. Pokud půjdete kolem 15. dubna 2020 a nepřispěli jste zpět do Roth IRA 5 500 $, nebudete moci přispět 2019 vůbec.

Příklad 2

Stejná situace: 30 000 $ v Rothu, 20 000 USD z příspěvků z předchozího roku, 5 500 $ přispělo tento rok a 4 500 USD v růstu. Vyberete 2 000 $ příspěvků. Do dubna 2020 musíte přispět dalšími 2 000 $, nebo váš příspěvek Roth IRA za rok 2019 bude pouze 3 500 $.

Příklad 3

Stejná situace, ale tentokrát si vyberete 10 000 $. To znamená, že jste vybrali své příspěvky ve výši 5 500 USD z tohoto daňového roku a 4 500 $ z minulosti. Tento rok nemůžete znovu přispět celých 10 000 $. Můžete přispívat pouze do svého ročního maxima 6 000 $.

Neexistuje způsob, jak vložit celých 10 000 $ zpět do Roth IRA, kromě přispění zbývajících 4 000 $ do vaší Roth IRA v příštím daňovém roce, plus dalších 1 500 $, aby se zvýšila na 5 500 $. (Ale doufejme, že už jste rozpočtovali, abyste investovali dalších 5 500 $ - ale to byste nemohli udělat.) Abyste si skutečně mohli půjčit od Roth IRA, museli byste již přispěli dříve na začátku roku, tento příspěvek stáhl a vrátil jej před zdaněním následujícího roku. Neexistuje žádný formální program „půjčky“ s Roth IRA, jako je plán 401 (k).

Sečteno a podtrženo

Čím více peněz bylo vyčleněno na odchod do důchodu a čím dříve začalo spoření, tím lépe. Jakmile uplyne určitá roční lhůta pro přispění k Roth IRA, ztratili jste šanci na tento rok navždy přispět. Vzhledem k tomu, že Roth má relativně nízký roční limit příspěvků, nechcete si nechat ujít celý příspěvek za každý rok, pokud mu můžete pomoci.

"Roth IRA je ideálním místem pro uložení těchto prostředků" jen pro případ "a zároveň využívá příležitosti pro růst bez daní a příjem bez daně, v důchodu, " říká Dickerson. Roth by neměl být váš jediným zdrojem nouzových fondů. Nejlepší je však mít v Rothu samostatný účet nouzového fondu a peníze přidělené na mimořádné události.

Ve skutečnosti se většina lidí nebude muset vracet a vybírat peníze ze svého Roth, což znamená, že budou mít více uložených pro odchod do důchodu. A v nejhorším případě, kdy musí být peníze vybírány, lze to provést bez sankcí.