Stručný průvodce plánováním nemovitostí s vysokou hodnotou

Cíle plánování nemovitostí pro jednotlivce s vysokou čistou hodnotou zahrnují ochranu dědictví po dědicích, minimalizaci daní z majetku, vyhýbání se prozkoumání dědictví a jmenování správního správce. Následující informace by měly být považovány za výchozí bod pro výběr správného právníka pro plánování nemovitostí. Bohužel, někteří jednají v nejlepším zájmu svých klientů. Někdy se rozhodnou pro trasu, která jim poskytne největší příjem, nikoli to, co sníží náklady a zaručí, že aktiva skončí ve správných rukou. (Viz také: Můžete svěřit svému svěřenci důvěru? )

Minimalizace daní z nemovitostí

Toto je široká kategorie, kterou lze rozdělit na daně z příjmu, daně z darů, daně z nemovitostí a daně z přeskakování generací. Pokud z tohoto seznamu vyloučíte daně z příjmu, zbývající skupina tří se označuje jako daně z převodu majetku. Pro každý typ daně v rámci této skupiny představují federální daně 40% hodnoty toho, co se měří. Existuje také tzv. Jednotný úvěr, který se vztahuje k osvobození od daně až do výše 5, 6 milionu USD. (Viz také: Co jsou to daně za dárky? )

Například u darovacích daní existuje daň ve výši 40% z hodnoty dárku, ale prvních 5, 6 milionu dolarů není zdanitelných díky celoživotnímu osvobození od dárkové daně. Můžete také nabídnout dary až na 15 000 $ ročně na osobu (tolik lidem, kolik chcete), aniž byste byli zdaněni. Říká se jim roční vylučovací dárky. Nepočítají se do celoživotního osvobození od daně z darů ve výši 5, 6 milionu dolarů.

Stejná pravidla platí pro daně z nemovitostí, ale osvobození od daně z nemovitostí ve výši 5, 6 milionu USD je sníženo o hodnotu darů, které jste dali během svého života. Například, pokud jste dali dary v hodnotě 3 milionů dolarů za celoživotní osvobození od darovací daně, vaše osvobození od daně z nemovitostí bude nyní 2, 6 milionu USD namísto 5, 6 milionu USD. (Viz také: 4 způsoby, jak minimalizovat daně z nemovitostí .)

Daň z převodu za generaci se platí vždy, když dáte majetek dítěti nebo vnukovi. Zaplacená daň je opět založena na 40% hodnoty daru a existuje osvobození od daně až do 5, 6 milionu USD. V případě, že vás zajímá, tato daň existuje, takže poskytovatelé grantů (tvůrci důvěry) neobejdou příští generaci, aby se vyhnuli daňovým povinnostem.

U všech výše uvedených daní je možné, že váš stát také ukládá daně. Informujte se u svého státu.

Plánování pracovní neschopnosti

Pokud jste celý život pracovali, abyste zachránili odchod do důchodu a předali dědictví, ale toto dědictví bylo zničeno, byli byste zběsile. Vyhýbejme se této situaci. V případě, že se během svého života stanete neschopným (nehoda, nemoc, stárnutí), musíte se ujistit, že:

• Péče o závislé osoby
• Jmenujte správce
• Zaručte řádnou správu svého majetku
• Uveďte své ošetření po ukončení života, pokud je v trvalém vegetativním stavu

K dosažení těchto cílů je třeba zajistit, aby byly podniknuty určité kroky.

Jmenujte Trvalou plnou moc k:

• Spravujte své bankovní účty
• Kupujte a prodávejte nemovitost
• Správa ostatních aktiv
• Otevřete svůj e-mail

Jmenujte plnou moc k:

• Stanovení lékařského ošetření (včetně výběru lékaře a nemocnice)
• Stanovte dlouhodobou péči
• Určete konkrétní léčebné postupy

Jmenovat agenta pro přenositelnost a odpovědnost ve zdravotním pojištění (HIPAA) za agenta:

• Získejte přístup k chráněným lékařským informacím

Dokončete živou vůli:

• Uveďte, zda chcete odebrat zkumavku
• Přestaňte léčit, abyste mohli přirozenou smrt

Vytvořte důvěruhodnou důvěru:

• Správce jmenování nástupce

Vytvořte prohlášení o opatrovnictví pro:

• Určete, kdo se bude starat o všechny děti, které jsou nezletilé

Vyhýbejte se prozkoumání závěti

Jak bylo naznačeno v úvodu, mnoho právníků plánování nemovitostí vás povede k tradiční vůli. Proč? Protože z toho budou mít větší prospěch, než kdybyste měli živou důvěru. Dávejte si pozor na právníky plánování nemovitostí, kteří se vás snaží prodat s myšlenkou, že životní důvěra je dražší, a proto není lepší volbou než vůle. Živá důvěra je vepředu dražší, ale ne na dlouhou trať. Pokud se chcete vyhnout zbytečným finančním a časovým nákladům, musíte se vyhnout procesu prozkoumání závěti. (Viz také: Měli byste dát svou víru do důvěry? )

K dosažení tohoto cíle se musíte jednoduše rozhodnout pro živou důvěru. Protože je to důvěra, ne všechno bude ve vašem jménu, což znamená, že můžete obejít prozkoumání závěti. Přestože není vše ve vašem jméně, budete mít stále nad sebou své prostředky pod kontrolou (v případě pracovní neschopnosti můžete určit nástupce).

Živá důvěra nabízí i další výhody. Pokud se jedná o odvolatelnou důvěru, lze ji kdykoli změnit, upravit nebo zrušit. Odvolatelnou důvěru lze považovat také za důvěru poskytovatele, která vám umožní přesouvat aktiva a zpět z důvěry bez placení daní. (Viz také: Zřízení obnovitelné životní důvěry .)

Pokud se obáváte, jak se potenciální příjemce bude chovat se svým dědictvím, můžete nastavit omezení. Můžete například nastavit omezení, že příjemce bude moci dědictví použít pouze pro účely zdraví nebo vzdělávání. Můžete také určit nezávislého správce, který bude muset schválit všechna rozdělení.

Chcete-li zaručit, že vaše aktiva skončí ve správných rukou, ujistěte se, že vytvoříte speciálně navrženou důvěru, kde akcie důvěry zůstanou ve jménu důvěry a převedou se na každého dědice, když zemřete. To znemožní manželovi převádět majetek na své děti z předchozího manželství. Rovněž to znemožní manželovi převod majetku na nového manžela. Tento druh důvěry navíc ochrání vaše dědice před věřiteli a bankrotem. (Viz také: 3 tajemství, která jste nevěděli o plánování nemovitostí .)

Sečteno a podtrženo

Nyní znáte základy o tom, jak minimalizovat daně z majetku, naplánovat případ invalidity, vyhnout se prozkoumání závěti a chránit své zamýšlené příjemce před nemorálními úmysly. Tyto informace by měly být užitečné při přijímání právního zástupce pro plánování nemovitostí.