Výběr z provozu
K odchodu do zaměstnání dochází, když zaměstnanec získá výplatu z kvalifikovaného penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako je účet 401 (k), aniž by opustil zaměstnání své společnosti. K tomu může dojít bez daňové sankce kdykoli poté, co zaměstnanec dosáhne věku 59 1/2, nebo pokud zaměstnanec prohlásí potíže nebo prokáže mimořádnou finanční potřebu. V některých případech lze výběry v provozu provést bez výskytu těchto událostí. Ne každý penzijní plán umožňuje výběry v provozu, ale asi 70% těch, které jsou k dispozici v USA, tuto možnost nabízejí za určitých podmínek.
Klíč s sebou
- Výběry v provozu se týkají zvláštního rozdělení z účtu 401 (k).
- K těmto distribucím dochází, pokud je zaměstnanec stále zaměstnán.
- Distribuce jsou obvykle k dispozici pro případy těžkosti.
- Zvláštní pravidla umožňují některým účastníkům plánu provádět distribuce i bez potíží.
Pochopení výběrů v provozu
Podle zákona mohou být běžné výběry z penzijních plánů provedeny v důsledku změny zaměstnání, útrapy a zdokumentované finanční potřeby nebo poté, co zaměstnanec dosáhl věku 59 1/2 roku. Výběry v provozu se trochu liší. Pokud plán umožňuje výběry v provozu, může zaměstnanec provést distribuci pouze za účelem provádění různých investičních možností, které pro ně považují za vhodnější. To se obvykle provádí ve formě povoleného převrácení z plánu na dříve existující účet 401 (k) nebo nový tradiční účet IRA.
Toto ustanovení může být složité. Například převedení úspor z plánu 401 tis. Na tradiční IRA je ze zákona povoleno, pokud jsou přesunované peníze z příspěvků zaměstnavatele (buď odpovídajících peněz nebo akumulace sdílení zisku). Převrácené peníze nemohou pocházet z příspěvků před zdaněním, pokud zaměstnanec není ve věku 59–1 / 2 let. Řešením je tedy přesně vědět, co váš plán umožňuje a co ne. Zjištění takových údajů může být o něco těžší, než to zní pro některé zaměstnance.
Nestačí si představit, že každá společnost spravující penzijní plán sponzorovaný společností má motivaci zabránit účastníkům v tom, aby z jakéhokoli důvodu brali peníze z jejich účtů brzy. Vláda souhlasí s tím, že zaměstnanci, kteří šetří pro odchod do důchodu, by měli být velmi opatrní při předčasném výběru peněz za všech okolností. Kombinace těchto dvou faktorů brání vaší schopnosti zjistit podrobnosti o výběrech v provozu vašeho plánu, protože správní společnost taková opatření přesně neinzeruje a vláda je nevyžaduje. Chcete-li najít potřebné informace, budete pravděpodobně muset trochu prohledat online nebo zavolat na linku podpory 401 (k).
Co byste se měli zeptat správce plánu na výběry v provozu
Pokud se vám nelíbí vaše současné investiční možnosti a chcete přesunout některé nebo všechny své 401 (k) peníze do IRA, která má lepší výběr, budete muset hledat stránky s častými dotazy nebo zavolat a zeptat se na přímé dotazy ohledně společnost, která spravuje váš důchodový plán. Podívejte se na odpověď na tyto čtyři otázky:
- Umožňuje plán, na který jsem se přihlásil, výběry v provozu?
- Pokud ano, jaké podmínky platí?
- Na jaký typ účtu mohu tyto peníze přesunout?
- Jaké jsou daňové důsledky pro toto stažení?
Protože pouze asi 30 procent plánů sponzorovaných zaměstnavatelem v Americe tuto možnost nenabízí, vyplatí se prozkoumat, zda chcete více investičních možností. Jakmile zjistíte, že váš plán umožňuje výběry bez potíží a výběry v provozu, budete chtít věnovat pozornost daňovým důsledkům takového rozhodnutí. Obvykle musí být rozdělení provedeno do tradičního IRA, aby se zabránilo vytváření nových daní, ale často může být povoleno rozdělení do ROTH IRA, pokud jste ochotni zaplatit daně, které pocházejí z takové akce.
Někteří lidé by mohli zvážit zaplacení daní nebo penále, pokud by jejich investiční možnosti byly dost dobré, ale většina investorů a finančních poradců by souhlasila s tím, že se obecně nepovažuje za vhodnou volbu. Přesto je pravda, že individuální okolnosti se liší a nikdo nemůže říci, že jediná volba je pro všechny investory naprosto nejlepší. Jak již bylo řečeno, měli byste být velmi opatrní při výběru v této oblasti. Mnoho investorů ztratilo významné honění za penězi po investicích, které naznačují vyšší návratnost, než je obvyklé, a při zpětném pohledu může být placení daní za privilegium ztráty peněz cítit jako přidávání soli do otevřené rány.
Daňové důsledky výběrů z provozu
Většina výběrů učiněných kvalifikovaným zaměstnavatelem sponzorovaným penzijním plánem před dosažením věku 59 1/2 přijde s 10% pokutou za předčasný výběr z distribuované částky. To je kromě platných federálních příjmů a státních daní. 10% předčasnou penalizační daň však může být zrušeno, pokud se výběry z prodlení nebo těžkosti používají k úhradě léčebných nákladů, které přesahují 7, 5% upraveného hrubého příjmu (AGI), nebo pokud se použije k úhradě soudem nařízené rozvedený manžel, dítě nebo závislý. Další výjimky jsou definovány IRS.
Ale protože bezpečné přístavní příspěvky zaměstnavatelů a příspěvky ke sdílení zisku mohou být distribuovány v kterémkoli věku a dobrovolné příspěvky mohou být kdykoli vybrány, lze výběry v provozu použít, pokud máte alternativní investiční nástroje, kterým jasně rozumíte a jste ochotni spravovat.
Pokud najdete dokumentaci, měla by firma správce vašeho plánu upřesnit typy a řešení každé způsobilé distribuce v provozu v tzv. Souhrnném popisu plánu nebo samotném plánu plánu. Nelze zde uvést daňové informace, protože IRS stanoví konkrétní daňové údaje.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.